Анализ производительности труда

Показатели

План

Факт

Отклонение

+, -.

%.

1. Товарная продукция, тыс. руб.

142173

147108,5

4935,5

3,47

2. Среднегодовая численность ППП, чел,

в том числе рабочих

168

149

169

102

1

-47

0,6

-31,54

3. Удельный вес рабочих в общей численности работающих, %

88,69

60,36

-28,33

-31,94

4. Среднее количество дней, отработанных одним рабочим.

200

203

3

1,5

5. Средняя продолжительность рабочего дня, часы.

7,5

7

-0,5

-6,67

6. Общее количество отработанного времени рабочим за год, тыс.чел.час

252

240,149

-11,851

-4,7

7. в том числе одним рабочим, чел. часов

223500

144942

-78558

-35,15

8. Среднегодовая выработка на 1-го работающего, тыс.руб./чел.

846,268

870,464

24,196

2,86

9. Среднегодовая выработка на 1-го рабочего, т.руб./чел.

954,18

1442,24

488,06

51,15

10. Среднедневная выработка 1-го рабочего, т.руб./ дни

4770,9

7104,63

2333,73

48,92

11. Среднечасовая выработка 1-го рабочего, т.руб./ час

636,12

1014,95

378,83

59,55

12. Среднедневная выработка 1-го работающего, т.руб./чел.

4231,34

4288

56,66

1,34

13. Среднечасовая выработка 1-го работающего, т.руб./час.

564,18

612,57

48,39

8,58

Среднегодовая выработка одного работника зависит за счет изменения:

- удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия

ДГВуд = ДУд * Дпл * Ппл * ЧВпл = -0,2833*200*7,5*564,18 = -239748,29 руб.

- количества отработанных дней одним рабочим за год

ДГВд = Удф * ДД * Ппл * ЧВпл = 0,6036*3*7,5*564,18 = 7662,13 руб.

- продолжительности рабочего дня

ДГВп = Удф * Дф * ДП * ЧВпл = 0,6036*203*(-0,5)*564,18 = -34564,71 руб.

- среднечасовой выработки рабочих

ДГВчв = Удф * Дф * Пф * ДЧВ = 0,6036*203*7*48,39 = 41504,86 руб.

? = -239748,29 + 7662,13 - 34564,71 + 41504,86 = -225146,01 руб.

Аналогичным образом проанализировать изменение среднегодовой выработки рабочего:

ГВ` = Д*П*ЧВ

ГВ` пл = 200*7,5*636,12 = 954,18 т.р.

ГВ` ф = 203*7*1014,26 = 1441,26 т.р.

? = 488,06 т.р.

ДГВд = ДД * Ппл * ЧВпл = (203 - 200) * 7,5 * 636,12 = 14312,7 руб.

ДГВп = Дф * ДП * ЧВпл = 203 * (7 - 7,5) * 636,12 = - 64566,18 руб.

ДГВчв = Дф * Пф * ДЧВ = 203* 7 * (1014,95 -- 636,12) = 538317,43 руб.

? = (14312,7 - 64566,18 + 538317,43) / 1000 = 488,06 т.р.

Рассчитанные данные показывают, что за фактический период предприятие использует трудовые ресурсы в большем объеме, чем в плановом. Это видно по таким показателям как среднегодовая выработка одного рабочего, увеличение составило +48,92 %.

Не смотря на то, что уменьшился удельный вес основных рабочих на 28,33 %, увеличился выпуск товарной продукции на 3,47 %, но так же это привело к снижению среднегодовой выработки на 1 работающего - на 2,86 %.

Уменьшение выработки на 1 работающего произошло за счет значительного увеличения среднегодовой численности ППП и недостаточного роста выпуска товарной продукции.