Анализ использования трудовых ресурсов

2.4 Анализ использования фонда рабочего времени

Полнота использования трудовых ресурсов оценивается по количеству отработанных дней и часов одним рабочим за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Таблица 6. Использование трудовых ресурсов предприятия

Показатели	2012г	2013г	отклонение
Среднесписочная численность рабочих	730	841	+111
Отработано за год одним рабочим:
-Дней (Д)	238,2	237,2	-1
-Часов(Ч)	1879,3	1888,1	+8,8
Средняя продолжительность рабочего дня	7,89	7,96	+0,07
Фонд рабочего времени	1371960,5	158902,1	+215941,6

Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П):

ФРВ = ЧР Ч Д Ч П.

На ОАО «Мытищинский деревообрабатывающий завод» фактический фонд рабочего времени прошлого года отличается на 215941,6 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

ДФРВ чр = (ЧР ф - ЧР пл) Ч Д пл Ч П пл = (841- 730) Ч 238,2 Ч 7,89 = +208613,17 ч;

ДФРВ д = (Д ф - Д пл) Ч ЧР ф Ч П пл = (237,2 - 238,2) Ч 841 Ч 7,89 = -6635,49 ч;

ДФРВ п = (П ф - П пл) Ч Д ф Ч ЧР ф = (7,96 - 7,89) Ч 841 Ч 237,2 = +13963,94 ч;

Всего + 215941,64 ч.

По приведенным данным можно сказать, что имеющиеся трудовые ресурсы ОАО «Мытищинский деревообрабатывающий завод» используются не в поной мере. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней вместо 238,2, в связи, с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1 день, а на всех - 841 день.

Отсутствие сверхурочно отработанного времени говорит о хорошей организации производственного процесса.

Чтобы выявить причины целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сравнивают данные фактического и планового баланса рабочего времени.

Согласно графику работы в организации введено 2 выходных дня. По определению трудовым кодексом продолжительность рабочего дня составляет 8 часов при пятидневке, десять праздников и десять сокращенных предпраздничных дней.

По табличным данным, в планы входило улучшение использования рабочего времени. Каждый член трудового коллектива вместо 238,2 рабочих мест за прошлый год должен был отработать 240 рабочих дня в 2013г.

Снижение целодневных потерь рабочего времени предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению прогулов, простоев и заболеваний. Число неявок в 2013г. предполагалось снизить на 28%, но снижение составило лишь 18,5%

Табл.7. Баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего.

показатели	2012	план	2013	Абс. отклонение	Отн. прирост	Выполнение плана
				2012	От плана	факт	план
Календарный фонд времени, в т.ч.	365	365	-	-	-	-	-	100
-праздничные	10	10	11	-	-	-	-	100
-выходные	106	104	104	-	-2	-2	-	98
Номинальный фонд рабочего времени, дни	249	250	250	-	+1	+0,4	-	100,4
Неявки на работу, дни,	10,8	10	12,8	+2,8	+2	+18,5	+28	92,6
-ежегодные отпуска	5,4	5,2	7,2	+2	+1,8	+33	+38	96
-болезни	5	5	5,4	+0,4	+0,4	+8	+8	100
-прогулы	0,4	-	0,2	-0,1	-0,2	-50	-	-
-простои	-	-	-	-	-	-	-	-
Явочный фонд рабочего времени, дни	238,2	240	237,2	-2,8	-1	-0,5	-1,2	100,8
Продолжительность рабочего дня, час.	8	8	8	-	-	-	-	-
Бюджет рабочего времени, час,	1905,6	1920	1897,6	-22,4	-8	-0,5	-0,1	100,8
Предпраздничные сокращенные дни, час.	10	10	11	+1	+1	+10	+10	100
Внутрисменные простои	-	-	-	-	-	-	-	-
Полезный фонд рабочего времени, час,	1895,6	1895,6	1886,6	-9	9	-0,4	-0,4	100
Средняя продолжительность рабочего дня, час.	7,89	7,96	7,96	-	+0,07	+0,8	-	100,8

По данным баланса рабочего времени видно, что неявки на работу возросли против плана на 2,8 дня. Это увеличение вызвано:

-превышением плановой величины ежегодных отпусков +1,8 дня

- болезнями + 0,4 дня

-сокращением простоев - 0,

Итого увеличение+ 2 дня.

Из всех целодневных потерь рабочего времени особое внимание уделяется потерям рабочего времени в результате прогулов. В 2013 г. предприятие уволило 5 человек за нарушение трудовой дисциплины. Проводились мероприятия по сокращению прогулов, выяснялись причины невыходов на работу и других нарушений.

2.5 Анализ производительности труда

В данном разделе произведем анализ динамики производительности труда с оценкой выполнения плана. Для анализа данные сведем в следующую таблицу.

Таблица 8. Показатели производительности труда на предприятии.

№	показатели	2012	2013	Абс. отклонение	Отн. прирост
1	Объём призводства в сопоставимых ценах, тыс.р.	139493	276581	137088	98
2	ССЧ ППП, чел,	950	1064	+114	12
3	-в т.ч. рабочих, чел	730	841	+111	15
4	Число отработанных рабочими ч/д.	1371960,5	1587902,1	+215941,6	16
5	Число отработанных рабочими ч/ч(тыс/ч)	10824,77	12639,7	+1814,93	17
6	Среднегодовая вы-работка одного ра-ботника ППП, руб. (стр.1*1000:стр.2)	-147130,36	259808,35	+112677,99	77
	Выработка одного рабочего, руб.:
7	среднегодовая (стр.1*1000:стр.3	191079,27	328877,8	+137798,53	72
8	среднедневная(стр.1*1000:стр.4)	802,18	1386,5	+584,32	72
8	Среднечасовая(стр.1*1000:стр.5)	101,67	174,18	+72,51	71
10	Среднее число дней, отработанных одним рабочим за год (стр.4:стр.3)	238,2	237,2	-1	99
11	Среднее число часов, отработанных одним рабочим в год (стр.5:стр.3)	1879,3	1888,1	+8,8	0,05
12	Средняя продолжи-тельность рабочего дня,час.(стр.5:стр.4)	7,89	7,96	+0,07	0,009

При анализе производительности труда на ОАО «Мытищинский деревообрабатывающий завод», наблюдается увеличение среднегодовой выработки в 2013г. одного работника ППП, сравнивая с 2012 годом на 77%, абсолютное выражение - 112677,99 руб.; увеличение среднегодовой выработки одного рабочего в 2013 году на 72%, по сравнению с 2012 годом, абсолютное выражение - 137798,53 руб.; увеличение показателей среднедневной выработки одного рабочего на 72%(584,32 руб), среднечасовой на 71% (72,51 руб.)

Отклонения выработки зависят от следующих факторов: доли рабочих, отработанных дней одним рабочим в году, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой выработки. Их влияние на среднегодовую выработку рассчитывается способом цепной подстановки.

ГВ=УД*Д*П*СВ

ДГВ_уд=(УД₁-УД₀)*Д₀*П₀*СВ₀=(0,790,77)Ч238,2Ч7,89Ч101,67=3821,567

ДГВ_д=(Д₁-Д₀)*УД₁*П₀*СВ₀=(237,2-238,2)Ч0,79Ч7,89Ч101,67=-633,719

ДГВ_п=(П₁-П₀)*УД₁*Д₁*СВ₀=(7,96-7,89)Ч0,79Ч237,2Ч101,67=1333,622

ДГВ_св=(СВ₁-СВ₀)*УД₁*П₁*Д₁=(174,18-101,67)Ч0,79Ч237,2Ч7,96= 108156,52

Всего + 112677,99

Подытожим вышеприведенные данные. На предприятии ОАО «Мытищинский деревообрабатывающий завод» наблюдается рост производительности труда, за счет того, что доля рабочих на предприятии увеличилась в 2013году, увеличилась средняя продолжительность рабочего дня. Также на предприятии внедрили в производство современные новые технологии, европейского стандарта, что повлекло за собой одновременный рост объема выполняемых работ, поэтому тенденция увеличения выработки является благоприятной и свидетельствует об эффективном использовании трудовых ресурсов на данном предприятии

Содержание