7.4 План денежных поступлений и выплат
План денежных поступлений и выплат строится на основе плана доходов и расходов с разбивкой по месяцам, (таблица 7.3). Если для какого-то месяца окажется, что выплаты превышают поступления, причем эта разница не может быть покрыта из наличных денег, предприниматель должен заранее позаботиться о том, чтобы на этот период взять деньги в долг. Если в каком-то другом месяце денежные поступления, наоборот, будут превышать выплаты, «лишние» деньги можно отдать в краткосрочную ссуду или положить на банковский счет до того времени, когда выплаты вновь будут превышать поступления.
Таблица 7.3.План денежных поступлений и выплат
|
Показатели |
Месяцы |
|||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
||
|
1. Денежные поступления (Пр) 2. Выплаты, всего (П) в том числе: оборудование сырье и материалы, расходы на сбыт, управленческие расходы, аренда помещений, коммунальные услуги, транспорт, реклама, страхование, выплата долга и процентов, налоги, прочие 3. Прирост денежной наличности (Д) 4. Остаток на начало периода (Он) 5. Остаток на конец периода (Ок) |
389166,7 205581,8 183584,9 183584.9 |
389166,7 205581,8 183584,9 183584,9 367169.8 |
389166,7 205581,8 183584,9 267169,8 450754.7 |
389166,7 205581,8 183584,9 550754.7 734339.6 |
389166,7 205581,8 183584,9 734339.6 917924.5 |
389166,7 205581,8 183584,9 917924.5 1101509.4 |
389166,7 205581,8 183584,9 1101509.4 1285094.3 |
389166,7 205581,8 183584,9 1285094.3 1468679.2 |
389166,7 205581,8 183584,9 1468679.2 1652264.1 |
389166,7 205581,8 183584,9 1652264.1 1835849 |
389166,7 205581,8 183584,9 1835849 2019433.9 |
389166,7 205581,8 183584,9 2019433.9 2203018.8 |
389166,7 205581,8 183584,9 2203018.8 2386603.7 |
- 1. Резюме проекта
- 2. Анализ положения дел в отрасли
- 3. Производственный план
- 3.1 Планирование производственной программы
- 3.2 Планирование производственного процесса
- 3.2.1 Планирование числа рабочих мест
- 3.2.2 Планирование потребности в помещениях и инфраструктуре
- 3.2.3 Планирование технологий, основного и вспомогательного оборудования и оснащения рабочих мест
- 3.3 Планирование производственных ресурсов
- 4. Организационный план
- 4.1 Юридическое обеспечение проекта
- 4.2 Организационная структура управления
- 4.3 Планирование трудовых ресурсов
- 4.4 Планирование фонда оплаты труда
- 5. План маркетинга
- 5.1 Планирование продвижения товаров и услуг
- 5.2 Планирование каналов сбыта
- 6. Оценка рисков и страхования
- 6.1 Бизнес-планирование рисков
- 6.2 Планирование минимизации и защиты от рисков
- 7. Финансовый план
- 7.1 Состав и структура финансового плана
- 7.2 Налоговое планирование
- 7.3 План доходов и расходов
- 7.4 План денежных поступлений и выплат
- 7.5 Балансовый план
- 7.6 План по источникам и использованию средств
- 8. Расчет порога рентабельности и критического объёма производства
- Список использованной литературы
- 1.6. Планирование на предприятии (организации).
- 6. Планирование на предприятии (организации).
- 5.2 Организация планирования на предприятии
- Организация финансового планирования на предприятии
- Организация планирования на предприятии
- Организация планирования на предприятии
- Организация планирования на предприятии
- Организация планирования на предприятии.
- Организация планирования на предприятии
- 5.7. Организация планирования на предприятии