1.1 Коротка характеристика діяльності ВАТ "ХТЗ"

ВАТ "ХТЗ" відноситься до числа ведучих виробників сільськогосподарського устаткування, як в Україні, так і за її межами.

Основною продукцією, що випускається ВАТ "ХТЗ" є трактори класу 3-4 т.с, трактора малої потужності, міні-трактори, які призначені для виконання різних видів сільськогосподарських робіт: дорожньо-будівельних, трелювальних, транспортних, у фермерських господарствах; запасні частини до них, товари народного споживання, продукція металургійного переділу.

Споживачами продукції є підприємства агропромислового комплексу, промислові підприємства, дорожньо-будівельні організації, фермерські господарства і приватні особи.

Виходячи з існуючого парку тракторів і з огляду на термін їхньої служби щорічна потреба в тракторах класу 3-4 т.с. складає 25-30 тис. шт., у т.ч. по Україні - 159 тис. шт. Потреба в тракторах малої потужності і мінітракторах по Україні складає 1-2 тис. шт.

Протягом 2003р. ВАТ "ХТЗ" було виготовлено товарної продукції в діючих цінах на суму 321063 тис. грн., у тому числі промислової товарної продукції - на 319741 тис. грн., непромислової - на 1322 тис. грн. У порівняльних цінах на 01.01.2005р. промислової продукції виготовлене на 371250 тис. грн. Темп росту випуску промислової продукції в 2005 році в порівнянні з 2004 роком склав 100 %. Реалізовано продукції на суму 350493 тис. грн., у тому числі промислової товарної продукції на суму 310218 тис. грн. В тому числі 79,3 % продукції реалізовано в межах України і 20,7 % за її межами.

У звітному році випуск тракторів у порівнянні з 2004 роком збільшився на 11,3 %. У тому числі випуск тракторів з російськими двигунами ЯМЗ - 236 збільшився в 6 разів, тракторів із двигунами німецької фірми "Дойц" зменшився в 2 рази в звязку з закінченням контракту на постачання двигунів. Крім того, заводом виготовлено 514 тракторів ХТЗ - 163 для комплектування двигунами ЯМЗ - 236.

Через низьку платоспроможність сільгоспвиробників, основних споживачів продукції заводу, 78,7 % своєї продукції завод змушений був реалізувати шляхом товарообмінних операцій.

У звітному році було реалізовано 2929 тракторів, з них реалізовано по Україні 2150 тракторів (73,4 %), у країни СНД - 710 тракторів (24,2 %), далеке зарубіжжя - 69 тракторів (2,4 %). Постачання продукції по областях України показана в таблиці 1.1

З загальної кількості реалізованих тракторів по товарообмінних операціях відвантажено 1744 трактори або 81,1%, по передоплаті - 345 трактора або 16%, по лізингу - 11 тракторів або 0,51%, інші - 50 тракторів або 2,33%.

Структура управління ВАТ "ХТЗ" представлена в додатку А.

Для оперативного відновлення тракторів, які вийшли з ладу і знаходяться на гарантії, підприємство має опорні бази на Україні й у Росії. Розподіл виробленої продукції по країнах-експортерах показано в таблиці 1.2.

Продукція, що випускається, має гарантійний термін обслуговування - 1 рік.

У звітному періоді проводилася робота з удосконалення структури управління виробництвом і скороченню чисельності робітників. Протягом 2005 року скорочено 226 чол., у тому числі службовців 158 чол. За рахунок обєднання виробничих ділянок скорочено старших майстрів і майстрів - 24 чол., інших фахівців - 134 чол.

Таблиця 1.1 Постачання тракторів у 2005 році по областях України ВАТ "ХТЗ"

Таблиця 1.2 Розподіл продукції по країнах-експортерах

У той же час, у звязку з ростом обсягу виробництва і постановкою нових задач і функцій, були організовані нові підрозділи і робочі місця: на виготовленні вузлів і деталей тракторів ХТЗ-3510, ХТЗ-5020, Т-150ДО-09, а також у дослідно-експериментальному цеху, відділі головного конструктора, зовнішньоторговельній фірмі, керуванні реалізації й експлуатації товарної продукції.

Динаміка чисельності робітників має коливальний характер і відносно стабільна в умовах ринку.

Динаміка чисельності робітників приведена в таблиці 1.3.

При розгляді характеристики підприємства необхідно приділити увагу такому питанню, як основні фонди.

Вартість основних фондів заводу на 01.01.2005 року складає 733850 тис. грн. Склад основних фондів показаний у таблиці 1.4.

Таблиця 1.3 Динаміка чисельності робітників ВАТ "ХТЗ"

Таблиця 1.4 Склад основних фондів ВАТ "ХТЗ"

Введення основних фондів у 2005 році склало 12350 тис. грн., у тому числі нових основних фондів для виробництва машин і устаткування введено на суму 7125 тис. грн. Коефіцієнт введення основних фондів у звітному році склав 1,6%. Низький рівень відновлення основних фондів у звітному періоді обумовлений фінансовими труднощами, відсутністю коштів на придбання нового обладнання. Вибуття основних фондів склало 34868 тис. грн., з них ліквідовано фондів на 2530 тис. грн. У звітному році була продовжена передача частини житла в місцеве підпорядкування. За рахунок цього основні житлові фонди зменшилися на 32289 тис. грн.

Знос основних фондів на кінець 2005 року склав 425678 тис. грн. або 58%, у тому числі фондів основного виду діяльності - 370778 тис. грн. або 58,2%.

У складі технологічного устаткування 62,2% складає устаткування термін використання якого понад 20 років.

Фактичні витрати на виробництво в 2004 році склали 387911 тис. грн. при обсязі виробництва 321063 тис. грн., у такий спосіб перевівши підприємство в розділ збиткових.

Основними причинами збитковості продукції ВАТ "ХТЗ" у 2005 році стали:

1) вилучення оборотних коштів унаслідок не повернення боргу державним лізинговим фондом за відвантажену продукцію в 2000-2004 р.р. у розмірі 35 млн. грн., що принесло збитків більше чим 30 млн. грн. Ця форма підтримки АПК, і виробника тракторів була гарантованим джерелом коштів, що склали в річному обсязі реалізації протягом 1998-2004 р.р. 23-25%. Унаслідок цього підприємство повинно було піти на залучення кредитних засобів, що привело до додаткових витрат на виплату відсотків (5 млн. грн.).

2) реалізація продукції заводу энерготрейдерам, з якими він розрахувався за енергоносії тракторами, ціни яких збиткові для заводу.

3) реформування відносин власності в АПК, що привело до погіршення фінансового стану сільського господарства і скоротило до мінімуму попит на тракторну техніку.