Анализ хозяйственной деятельности предприятия на примере ООО "Строй-Ресурс"

курсовая работа

1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СТРОИТЕЛЬНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Организационно-правовая форма предприятия: ООО.

Полное фирменное наименование Общества: Общество с ограниченной ответственностью «Строй-Ресурс».

Общество создано 15 февраля 2010 года.

Юридический и почтовый адрес организации: 241007, г. Брянск, ул. Евдокимова, д. 8, офис №5.

Общество является малым предприятием, согласно штатной расстановке организации численность работников во главе с директором составляет 17 человек.

По типу производства и по ширине производственного профиля предприятие ООО «Строй-Ресурс» является специализированным.

По коду ОКВЭД 45.4 - производство отделочных работ, предприятие занимается следующим видом экономической деятельности:

Код ОКВЭД

Вид экономической деятельности

45.41

Производство штукатурных работ

45.42

Производство столярных и плотничных работ

45.43

Устройство покрытий полов и облицовка стен

45.44.2

Производство малярных работ

Далее приводятся основные показатели деятельности (табл. 1).

Таблица 1 - Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности ООО «Строй-Ресурс»

Показатели

Единица измерения

Предшествующий год

Отчетный год

Фактический темп роста, %

план

факт

% вып.

план

факт

% вып.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Ввод в действие производственных мощностей и объектов

кол.

3

2

66,6

1

1

100

150

Ввод в эксплуатацию:

жилых домов больниц, поликлиник, детских учреждений, школ, ПТУ, других социально-бытовых объектов

тыс. м2 пл.

ед.

1,325

1,218

91,9

0,851

0,865

101,6

110,6

Общий объем подрядных работ

тыс. руб.

40000

38809

97

20000

18989

95

94,9

В том числе выполняемый собственными силами

тыс. руб.

21500

21500

100

9000

11483

127

127

Объем подрядных работ по пусковым объектам производственного и непроизводственного назначения

тыс. руб.

11000

10702

97,2

6000

5747

95,7

98,4

Среднесписочная численность работающих на СМР и в подсобных производствах

чел.

65

64

96,9

63

62

96,8

99,9

Выработка на одного работника на СМР и в подсобных производствах

тыс. руб.

615

606

98,5

317

306

96,5

97,9

Среднемесячная заработная плата одного работника на СМР и в подсобных производствах

тыс. руб.

9,6

10,0

104

5,3

4,7

88,6

85,2

Себестоимость выполненных СМР

тыс. руб.

26000

26505

101,9

12000

11407

95

111,9

Затраты на 1 рубль выполненных СМР

коп.

65

68

104,6

50

60

120

114,7

Себестоимость выполненных работ по статьям затрат:

Материалы основная заработная плата затраты на эксплуатацию машин и механизмов накладные расходы

тыс. руб.

« »

« »

« »

26000

5900

5550

900

13650

26506

6000

5700

800

14006

101,9

101,6

102,7

88,8

102,6

12000

4240

6300

260

1200

11407

3943

6100

240

1124

95

92,9

96,8

92,3

93,6

93,2

91,4

94,2

103,9

91,2

Общая прибыль до налогообложения по всем видам деятельности, в том числе прибыль (+),

убыток (-) по подрядной деятельности

тыс.руб.

498

526

105,6

1488

1672

112,3

106,4

Прибыль, оставшаяся в распоряжении строительной организации

тыс. руб.

315

343

108,8

1463

1647

112,5

103,4

Уровень рентабельности

%

0,7

0,8

112,1

7,3

8,6

117,8

105

В 2011 году по плану и фактически введен один объект, что на 1 единицу меньше, чем фактическое значение в 2010 году.

В 2010 году фактически введено в эксплуатацию 1,218 тыс. м2 площади, в 2011 - 0,751 тыс. м2, это на 0,467 тыс. м2 меньше предыдущего года.

Общий объем подрядных работ по плану предшествующего и отчетного периода больше, чем выполнено по факту. Фактическое значение 2011 года составляет 18989 тыс. рублей, в 2010 - 38809 тыс. рублей.

Выполнено собственными силами в 2010 году по факту 21500 тыс. рублей как и планировалось; в 2011 по факту выполнено больше - 11483 тыс. рублей, чем планировалось - 9000 тыс. рублей.

Объем подрядных работ по пусковым объектам производственного и непроизводственного назначения в предыдущем году по факту - 10702, планировалось - 11000 тыс. рублей; в 2011 по факту - 5747, планировалось - 6000 тыс. рублей.

Вывод: за отчетный год фактически выполнено в 2 раза меньше работ, чем в предыдущий.

Среднесписочная численность (Ср.ч.) рассчитывается по формуле:

Ср.ч.= (Кн.г + Кк.г.)/2,где

Кн.г - количество работников на начало года

Кк.г. - количество работников на конец года

Среднесписочная численность работающих на СМР и в подсобных производствах по факту в 2011 году на 2 человека меньше, чем в 2010; она составляет 62 человека.

Выработка на одного работника на СМР и в подсобных производствах в 2011 году по факту меньше, чем в 2010. В 2010 по факту - 606 тыс. рублей, в 2011 - 306 тыс. рублей.

Среднемесячная заработная плата одного работника на СМР и в подсобных производствах в 2010 году составила 10 тыс. рублей, в 2011- 4,7 тыс. рублей.

Затраты на 1 рубль выполненных СМР в 2010 и 2011 годах превышают плановое значение, в 2010 году на 3 копейки, а в 2011 - на 10 копеек.

Прибыль до налогообложения по факту в 2010 году составила 526 тыс. руб., в 2011 - 1672 тыс. руб., что на 1146 тыс. рублей больше, чем в 2010 году.

Прибыль, оставшаяся в распоряжении строительной организации в 2010 году составила 343 тыс. руб, в 2011 - 1647 тыс. рублей, что на 1304 тысячи рублей больше, чем в 2010 году.

Уровень рентабельности в 2010 году составляет 0,8%, в 2011 - 8,6%, что выше на 7,8% по сравнению с 2010 годом.

Подведем общие выводы по основным показателям производственно-хозяйственной деятельности ООО «Строй-Ресурс»:

В 2011 году как и планировалось в действие введен один объект.

В 2010 году введено в эксплуатацию больше м2 площадей, чем в 2011 году. Планировалось в отчетный период ввести 0,865 тыс. м2 площадей, по факту введено на 0,115 тыс. м2 меньше.

Объем подрядных работ в 2011 году меньше на 19820 тыс. руб., следовательно уменьшилось число работников на предприятии.

Выработка на 1 работника на СМР и в подсобных производствах по факту в 2011 году на 300 тыс. рублей меньше, чем в 2010, так как объем подрядных работ меньше на 19820 тыс. руб.

Фонд оплаты труда фактически в 2011 году меньше, чем в 2010, на 4134 тыс. руб., следовательно, среднемесячная заработная плата одного работника тоже будет меньше.

Себестоимость уменьшилась в 2011 году на 15099 тыс. рублей, кроме того уменьшились и все составляющие себестоимости.

Уровень рентабельности в отчетном году возрос на 7,8%

Делись добром ;)