Кредит, його суть, форми і значення в ринковій економіці

курсовая работа

2.2 Аналіз кредитної діяльності банку у 2007-2008 роках

У структурі активних операцій традиційно найбільшу питому вагу мають кредитні операції. Це повязано з обєктивною властивістю капіталу спрямовуватися у сфери, де найвища норма прибутку. Саме аналіз кредитних операцій банку з погляду ступеня ризику, забезпеченості та дохідності лежить в основі аналізу якості активів, що, у свою чергу, є важливим напрямом рейтингової оцінки діяльності банку. Позикові операції являють собою один із найефективніших, тобто прибуткових способів розміщення ресурсів банку. Водночас кредитні операції -- це найбільш ризикований вид операцій банку. Кредитні операції формують його кредитний портфель. [8]

Кредитні вкладення, або кредитний портфель комерційного банку, -- сукупність усіх позик, наданих банком з метою отримання доходу.

Банк може надавати кредити безпосередньо, укладаючи угоду з позичальником, або купувати позику чи частину позики, яка була видана іншим кредитором, через укладення договору з позичальником.

Кредитний портфель банку включає агреговану балансову вартість усіх кредитів, у тому числі прострочених, пролонгованих та сумнівних до повернення. Разом з тим до нього не входять: відсотки нараховані, але не сплачені; зобовязання видати кредит; кредитні лінії, які ще не використані; гарантії та акредитиви; оперативний лізинг.

Від структури і якості кредитного портфеля банку значною мірою залежить його стабільність, репутація та фінансовий успіх. Тому банку необхідно аналізувати якість позичок, проводити незалежні експертизи великих кредитних проектів і заходів, виявляти випадки відхилення від законної кредитної політики.

Отже, розглянемо структуру і якість кредитного портфеля банку на прикладі ЗАТ «Успіх Банк».

ЗАТ “Успіх Банк” - універсальний банк, що надає повний спектр фінансових послуг для корпоративних і приватних клієнтів, представників малого та середнього бізнесу. На українському ринку він має стійку репутацію інноваційної структури, що постійно нарощує обсяги бізнесу і пропонує споживачам продукти найвищої якості.

Закрите акціонерне товариство „Успіх Банк” було засноване 2 березня 1998 року як дочірнє підприємство Групи Raiffeisen Zentralbank Цsterreich (Австрія). У 2006 році Банк був придбаний Успіх Bank Plc. (Угорщина). Операція придбання була офіційно затверджена Національним банком України (НБУ) у жовтні 2006 року. Діяльність Банку регулюється НБУ та здійснюється відповідно до ліцензії номер 191. Основна діяльність Банку полягає в наданні позик і гарантій, залученні депозитів від юридичних та фізичних осіб, здійсненні комерційної діяльності, операцій з цінними паперами та іноземною валютою.

2007 рік ознаменувався приходом та активізацією на українському ринку потужних європейських банківських груп, що у свою чергу знайшло відображення у зростанні і без того достатньо жорсткої конкуренції у корпоративному бізнесі. І саме в таких складних ринкових умовах Успіх банк, як у попередні роки, підтвердив правильність політики встановлення довгострокових відносин з клієнтом, що базуються на високій якості обслуговування, оперативності й прозорості у прийнятті рішень. Яскравим прикладом цього став той факт, що у 2007 році суттєво збільшилась клієнтська база банку, яка наприкінці року становила майже 3 000 активних корпоративних клієнтів, тобто клієнтів, які не тільки відкрили рахунки, але й активно працюють, здійснюють операції через Успіх Банк.

Роздрібний бізнес є одним із основних стратегічних пріоритетів Банку, а його розвиток відображає загальну тенденцію розвитку роздрібного банківського ринку України. Станом на 31.12.2007 року портфель роздрібних кредитів Банку становив 6 102 млн. грн., що забезпечило Успіх Банк частку в 5% на ринку кредитування населення. Такий результат було отримано завдяки впровадженню цілої низки нових інноваційних кредитних іпродуктів і послуг, постійного покращення умов кредитування. Портфель споживчих кредитів зріс за рік на 44%, а його частка в загальному кредитному портфелі Банку становила 48,6%. У 2007 році визначальними роздрібними кредитними продуктами були, як і раніше, автомобільні та житлові кредити, що дає можливість Банку входити до TOP-5 банківських установ роздрібного ринку за обсягом кредитного портфеля. За рік кількість приватних клієнтів Банку зросла на 38% -- з 111,6 тис. до 154 тис. осіб.

Структура кредитного портфеля Успіх Банку

Структура кредитного портфеля бізнес-лінії “Приватні клієнти” в 2007 році виглядала наступним чином: автомобільні кредити - 26%, іпотечні кредити - 73,3%, кредити без застави та кредитні картки - 1,3%. [Рис. 1]

Рис. 1. Структура кредитного портфеля Успіх Банку.

У першому кварталі 2007 року Успіх Банк одним із перших впровадив нову валюту кредитування для автомобільних та іпотечних кредитів - швейцарський франк. На кінець 2007 року частка кредитів, наданих в швейрських франках, становила близько 6%, або 455 млн. грн. у загальному кредитному портфелі фізичних осіб. Впровадження нової валюти кредитування дозволило позичальникам знизити витрати на обслуговування заборгованості за кредитом, оскільки відсоткова ставка у швейцарському франку в середньому на 2% -- 3% нижче за аналог в інших валютах. [Рис. 2]

Рис 2. Структура кредитного портфеля Успіх Банку в розрізі валют.

Кредитний портфель Банку зростає в середньому на 166% щороку. Успішна діяльність Банку, впровадження нових продуктів і послуг, оптимізація внутрішньобанківських процесів сприяли суттєвому збільшенню обсягів іпотечного кредитування з 2,35 млрд. грн. до 4,5 млрд. грн., або в 1,8 рази порівняно з 2006 роком. Іпотечний продуктовий ряд Банку є оптимальним і включає 5 основних кредитних продуктів, покликаних задовольняти потреби клієнтів Успіх Банку. [Рис. 3]

Кредити на купівлю житла;

Кредит на відновлення власного капіталу під заставу житлової нерухомості;

Рефінансування житлових іпотечних кредитів;

Кредит на будівництво індивідуальних житлових будинків;

Кредит на придбання земельної ділянки.

Загальна чисельність клієнтів, які отримали іпотечні кредити протягом року, перевищила 10 тис. осіб.

Рис. 3. Структура іпотечного портфеля Успіх Банку за кредитними продуктами.

На протязі 2007 року кредитний портфель зростав більш плавними темпами, а в кінці 2008 року помітні різкі скачки збільшення кредитного портфеля, що не зовсім адекватно відповідає реальним доходам населення . Це, в свою чергу, характеризує підвищений ризик. Якщо враховувати, що найбільша частка портфеля належить іпотечним кредитам, це створює високий рівень ризику для кредитного портфеля банку. [Рис. 4]

Рис. 4. Співвідношення обсягів кредитного портфеля Успіх Банку з показниками ВВП за 2007-2008 рр. [17]

На графіку видно, що обсяг наданих кредитів почав зменшуватися з початку 2008, що, в свою чергу, говорить про те, що банк передбачив кризу і почав створювати умови для найбільш безболісного її подолання в майбутньому.

Підсумовуючи вище викладене, можна сказати, що загалом діяльність банку є успішною. Активи Успіх Банку в минулому році зросли на 60%, водночас сукупна клієнтська база збільшилася майже на 40%. Досягнення 2008-го року та плани на поточний рік значною мірою повязані з розширенням мережі філій фінансового інституту: торік було відкрито 77 нових відділень і 15 представництв в найбільших містах України.

Делись добром ;)