Анализ использования трудовых ресурсов
2.3 Трудовые факторы и их влияние на объём производства
В процессе анализа производительности труда и объёма производства решим следующие основные задачи: оценим динамику этих показателей, степень выполнения плана, определим и оценим факторы, влияющие на эти показатели и их отклонение от плана. В основе анализа лежит формула:
ТП=П*у*q*ч*вч, где
ТП - объем товарной продукции;
П - среднесписочная численность ППП;
у - удельный вес рабочих в общей численности ППП;
q - среднее число дней, отработанных одним рабочим за год;
ч - средняя продолжительность рабочей смены;
вч - среднечасовая выработка одного рабочего;
Таблица 5
Наименование факторов |
Влияние в абс. выражении |
|
Изменение численности ППП |
ДТП п = (П1-П0) Ч у0 Ч q0 Ч ч0 Ч вч0 = = (1064-950) Ч 0,77 Ч 238,2 Ч 7,89 Ч 101,67 = 16772,86 т.р. |
|
Изменение структуры ППП |
ДТП у = П1 Ч (у1-у0) Ч q0 Ч ч0 Ч вч0 = = 1064 Ч (0,790,77) Ч 238,2 Ч 7,89 Ч 101,67 = 4066,15т.р. |
|
Изменение целодневного использования рабочего времени |
ДТП q = П1 Ч у1 Ч (q1-q0) Ч ч0 Ч вч0 = = 1064Ч0,79Ч (237,2-238,2) Ч 7,89 Ч 101,67 = -674,28 т.р. |
|
Изменение внутрисменного использования рабочего времени |
ДТП ч = П1 Ч у1 Ч q1 Ч (ч1-ч0) Ч вч0 = = 1064 Ч 0,79 Ч 237,2 Ч (7,967,89) Ч 101,67 = 1216,26 т.р. |
|
Изменение среднечасовой выработки рабочего |
ДТП вч = П1 Ч у1 Ч q1 Ч ч1Ч (вч1 - вч0) = =1064 Ч 0,79 Ч 237,2 Ч 7,96 Ч (174,18-101,67)=115080 т.р. |
|
Итого сумма всех изменений |
ДТП п +ДТП уД+ТП q+ДТП ч +ДТП вч=+136460,93 |
|
Итого |
ДТП = ТП1 - ТП0 = 276581-139493 = =137088 |
Объем товарной продукции в 2013 году по сравнению с предыдущим годом увеличился на 98%, что в абсолютном выражении на 137088 тыс. рублей. На отклонение повлияло: рост численности ППП на 114 человек повлекло увеличение объема товарной продукции по сравнению с 2013г. на 16772,86 т. руб. Увеличился удельный вес рабочих в ППП - увеличился объем товарной продукции на 4066,15т. руб. Изменилось использование внутрисменного рабочего времени - повлекло за собой рост объема товарной продукции на 1216,26 т.руб., а целодневный график работы - снижение на 674,28 т. Руб.. Также повлиял на объем товарной продукции на 137088 т. рублей. - рост среднечасовой выработки в 2013 году на 72,18 рублей. Следовательно, на анализируемом предприятии за счет экстенсивных и интенсивных факторов существуют резервы увеличения величины товарной продукции