Расчет себестоимости КРС по скважине №940 Туймазинского месторождения и определение экономического эффекта от планируемых мероприятий

курсовая работа

1.2 Анализ технико-экономических показателей за 2007-2008 годы

Технико-экономические показатели (ТЭП) - индикаторы деятельности предприятия в обозримом будущем. Значение ТЭП заключается в анализе выполнения производственных программ и выявления внутренних экономических резервов улучшения использования производственных ресурсов нефтяной компании.

Таблица 1 - Технико-экономические показатели производственно-хозяйственной деятельности ООО "Туймазанефть"

ПОКАЗАТЕЛИ

2007

2008

Отклон. (+;-)

абс.

отн., %

1

2

3

4

5

1 Добыча нефти, тыс. т

918,8

914

-4,8

-0,5

2 Добыча товарной нефти, тыс. т

913,75

911,1

-2,65

-0,3

3 Добыча газа, тыс. м3

23,5

23,9

0,4

1,7

4 Среднесуточный дебит нефти, т/сут

2,0

2,0

0

0

5 Фонд добывающих скважин, скв.

1310

1341

31

2,3

6 Фонд нагнетательных скважин, скв.

239

242

3

1,2

7 Коэффициент эксплуатации

0,89

0,903

0,013

1,4

8 Межремонтный период, сут

391,8

376,2

-15,6

-4

9 Товарная продукция, тыс. руб.

1592674,9

1439519

-153156

-9,6

10 Цена товарной нефти (без НДС), руб.

1743

1580

-63

-9,3

11 Себестоимость одной тонны товарной нефти, руб.

1245

1190

116

-9,3

12 Среднесписочная численность состава, чел

2484

2358

-126

-5

13 Производительность труда на одного работающего, тыс. руб./чел

641,17

610,5

-30.7

-4,8

14 Кап. вложения, млн. руб.

400

600

200

33,3

15 Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.

3186366

3486649

300283

8,6

16 Прибыль балансовая, тыс. руб.

1601294

1443962

-157332

-9,8

Выполним анализ основных технико-экономических показателей производственно-хозяйственной деятельности ООО "Туймазанефть" за последние 2 года согласно таблице 1. Для этого проведём факторный анализ, который позволит выявит причинно-следственные связи динамики ТЭП и основные внутренние резервы компании.

Таблица 2 - Факторный анализ товарной добычи нефти

Факторы

Дебит, т/сут

МРП, сут

Коэффициент эксплуатации

Действующий фонд, скв

Товарная добыча нефти, т/год

Отклонение

2007год

2,0

391,8

0,89

1310

913755

-

1 фактор

2,0

391,8

0,89

1310

913755

-

2 фактор

2,0

376,2

0,89

1310

877223

-36532

3 фактор

2,0

376,2

0,903

1310

890036

+12813

4 фактор

2,0

376,2

0,903

1341

911098

+21062

Баланс отклонений

-2657

Проведя факторный анализ за 2007 год выявили, что уменьшение межремонтного периода оказало отрицательное влияние на добычу товарной нефти, которая уменьшилась на 36532 т/год. Увеличение коэффициента эксплуатации оказало положительное влияние на добычу нефти, которая увеличилась на 12813 т/год. В результате увеличения действующего фонда скважин добыча нефти увеличилась на 21062 т/год. В результате воздействия всех факторов добыча нефти уменьшилась на 2657 т/год. На основании вышеизложенного предлагаю увеличить межремонтный период за счет проведения КРС.

Таблица 3 - Факторный анализ влияния трудовых ресурсов на выручку от реализации

Факторы

Число работников

Производительность труда т/чел

Выручка от реализации тыс. руб.

Отклонение

2007 год

2484

641,17

1592674,95

-

1 фактор

2358

641,17

1511878,9

-80796

2фактор

2358

610,5

1439519

-72359,9

Баланс отклонений

-153156

В результате факторного анализа выявили, что при уменьшении числа работников выручка от реализации падает на 80796 тыс. руб. При уменьшении производительности труда выручка от реализации уменьшается на 72359,9 тыс. руб. На основании вышеизложенного, предлагаю сохранить СЧР в следующем планируемом году.

Рассчитаем точку безубыточности производственно-хозяйственной деятельности ООО "Туймазанефть" за 2007 год по формуле 1:

где FC - постоянные затраты на 1 т. нефти, руб., FC = 451,6.

Q - добыча товарной нефти в год, т/г, Q = 911088

Цн- цена 1 т. товарной нефти, руб., Цн = 1534.

VC - переменные затраты на 1 т. нефти, руб., VC = 677,4

Q* < Q ;

Следовательно, финансовая прочность составит:

ПР = Q - Q* ;

где Q - товарная добыча нефти в год, т/г, Q = 911088

Q* - рентабельная добыча нефти в год, т/г, Q* = 455846

Пр = 911088-455846=455242 т

Так как точка безубыточности меньше добычи нефти на 455242 т, то делаем вывод, что ООО «Туймазанефть» осуществляет экономически выгодную предпринимательскую деятельность.

В результате проделанного анализа делаем вывод, что совершенствование внутреннего экономического механизма можно достигнуть путем уменьшения обводненности добываемой продукции проведением ремонтно-изоляционных работ.

Делись добром ;)