Расчет себестоимости КРС по скважине №940 Туймазинского месторождения и определение экономического эффекта от планируемых мероприятий
1.2 Анализ технико-экономических показателей за 2007-2008 годы
Технико-экономические показатели (ТЭП) - индикаторы деятельности предприятия в обозримом будущем. Значение ТЭП заключается в анализе выполнения производственных программ и выявления внутренних экономических резервов улучшения использования производственных ресурсов нефтяной компании.
Таблица 1 - Технико-экономические показатели производственно-хозяйственной деятельности ООО "Туймазанефть"
ПОКАЗАТЕЛИ |
2007 |
2008 |
Отклон. (+;-) |
||
абс. |
отн., % |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 Добыча нефти, тыс. т |
918,8 |
914 |
-4,8 |
-0,5 |
|
2 Добыча товарной нефти, тыс. т |
913,75 |
911,1 |
-2,65 |
-0,3 |
|
3 Добыча газа, тыс. м3 |
23,5 |
23,9 |
0,4 |
1,7 |
|
4 Среднесуточный дебит нефти, т/сут |
2,0 |
2,0 |
0 |
0 |
|
5 Фонд добывающих скважин, скв. |
1310 |
1341 |
31 |
2,3 |
|
6 Фонд нагнетательных скважин, скв. |
239 |
242 |
3 |
1,2 |
|
7 Коэффициент эксплуатации |
0,89 |
0,903 |
0,013 |
1,4 |
|
8 Межремонтный период, сут |
391,8 |
376,2 |
-15,6 |
-4 |
|
9 Товарная продукция, тыс. руб. |
1592674,9 |
1439519 |
-153156 |
-9,6 |
|
10 Цена товарной нефти (без НДС), руб. |
1743 |
1580 |
-63 |
-9,3 |
|
11 Себестоимость одной тонны товарной нефти, руб. |
1245 |
1190 |
116 |
-9,3 |
|
12 Среднесписочная численность состава, чел |
2484 |
2358 |
-126 |
-5 |
|
13 Производительность труда на одного работающего, тыс. руб./чел |
641,17 |
610,5 |
-30.7 |
-4,8 |
|
14 Кап. вложения, млн. руб. |
400 |
600 |
200 |
33,3 |
|
15 Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. |
3186366 |
3486649 |
300283 |
8,6 |
|
16 Прибыль балансовая, тыс. руб. |
1601294 |
1443962 |
-157332 |
-9,8 |
Выполним анализ основных технико-экономических показателей производственно-хозяйственной деятельности ООО "Туймазанефть" за последние 2 года согласно таблице 1. Для этого проведём факторный анализ, который позволит выявит причинно-следственные связи динамики ТЭП и основные внутренние резервы компании.
Таблица 2 - Факторный анализ товарной добычи нефти
Факторы |
Дебит, т/сут |
МРП, сут |
Коэффициент эксплуатации |
Действующий фонд, скв |
Товарная добыча нефти, т/год |
Отклонение |
|
2007год |
2,0 |
391,8 |
0,89 |
1310 |
913755 |
- |
|
1 фактор |
2,0 |
391,8 |
0,89 |
1310 |
913755 |
- |
|
2 фактор |
2,0 |
376,2 |
0,89 |
1310 |
877223 |
-36532 |
|
3 фактор |
2,0 |
376,2 |
0,903 |
1310 |
890036 |
+12813 |
|
4 фактор |
2,0 |
376,2 |
0,903 |
1341 |
911098 |
+21062 |
|
Баланс отклонений |
-2657 |
Проведя факторный анализ за 2007 год выявили, что уменьшение межремонтного периода оказало отрицательное влияние на добычу товарной нефти, которая уменьшилась на 36532 т/год. Увеличение коэффициента эксплуатации оказало положительное влияние на добычу нефти, которая увеличилась на 12813 т/год. В результате увеличения действующего фонда скважин добыча нефти увеличилась на 21062 т/год. В результате воздействия всех факторов добыча нефти уменьшилась на 2657 т/год. На основании вышеизложенного предлагаю увеличить межремонтный период за счет проведения КРС.
Таблица 3 - Факторный анализ влияния трудовых ресурсов на выручку от реализации
Факторы |
Число работников |
Производительность труда т/чел |
Выручка от реализации тыс. руб. |
Отклонение |
|
2007 год |
2484 |
641,17 |
1592674,95 |
- |
|
1 фактор |
2358 |
641,17 |
1511878,9 |
-80796 |
|
2фактор |
2358 |
610,5 |
1439519 |
-72359,9 |
|
Баланс отклонений |
-153156 |
В результате факторного анализа выявили, что при уменьшении числа работников выручка от реализации падает на 80796 тыс. руб. При уменьшении производительности труда выручка от реализации уменьшается на 72359,9 тыс. руб. На основании вышеизложенного, предлагаю сохранить СЧР в следующем планируемом году.
Рассчитаем точку безубыточности производственно-хозяйственной деятельности ООО "Туймазанефть" за 2007 год по формуле 1:
где FC - постоянные затраты на 1 т. нефти, руб., FC = 451,6.
Q - добыча товарной нефти в год, т/г, Q = 911088
Цн- цена 1 т. товарной нефти, руб., Цн = 1534.
VC - переменные затраты на 1 т. нефти, руб., VC = 677,4
Q* < Q ;
Следовательно, финансовая прочность составит:
ПР = Q - Q* ;
где Q - товарная добыча нефти в год, т/г, Q = 911088
Q* - рентабельная добыча нефти в год, т/г, Q* = 455846
Пр = 911088-455846=455242 т
Так как точка безубыточности меньше добычи нефти на 455242 т, то делаем вывод, что ООО «Туймазанефть» осуществляет экономически выгодную предпринимательскую деятельность.
В результате проделанного анализа делаем вывод, что совершенствование внутреннего экономического механизма можно достигнуть путем уменьшения обводненности добываемой продукции проведением ремонтно-изоляционных работ.