Активные операции банков
Совокупность типичных процедур, работ выполняемых коммерческими банками (КБ) называют их операциями.
АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции, связанные с размещением привлеченных банком средств для получения прибыли и обеспечения ликвидности.
СРЕДИ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КБ ВЫДЕЛЯЮТ:
ссудные (учетно - ссудные)
расчетные
кассовые
инвестиционные
фондовые
гарантийные
1. ССУДНЫЕ ОПРЕРАЦИИ составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов.
ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику.
КБ предоставляют своим клиентам разнообразные ссуды, которые можно классифицировать по различным признакам:
А) по типу заемщиков
- ссуды предприятиям
- государственным органам власти
- населению
- банкам
Б) по срокам использования
- краткосрочные (до 1 года)
- среднесрочные (от 1 до 5 лет)
- долгосрочные (свыше 5 лет)
В) в зависимости от сферы функционирования
- ссуды в сферу производства
- ссуды в сферу обращения
Г) по отраслевой принадлежности заемщика
- ссуды в промышленность
- в сельское хозяйство
- в торговлю
- в транспорт и т.д.
Д) по обеспечению
- не обеспеченные (бланковые), т.е. основанные на доверии к заемщику
-обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительством, страхованием). Обеспеченные не гарантируют погашения ссуды, но уменьшает риск понесения убытков в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью.
Е) по графику погашения
- ссуды, погашенные единовременно
- ссуды с рассрочкой платежа
Банковское кредитование в соответствии с законом РФ "О банках и банковской деятельности" осуществляются на условиях срочности, возвратности, платности.
Кредитные отношения между банком и заемщиком оформляются и регулируются кредитным договором. Так же клиенты представляют в банк срочное обязательство (обязательство - поручение), залоговые или гарантийное обязательство и заявление на получение ссуды.
При нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору КБ вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, не выполняющих свои обязательства по возврату полученных кредитов.
2. РАССЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов.
КБ производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным ЦБРФ, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов по договоренности между собой, а при международных расчетах - в порядке, установленном Федеральными законами.
КБ, БР обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения платежного документа.
3. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Все кассовые операции осуществляются с применением счета «Касса».
С развитием территориальных учреждений БР, коммерческие банки могут открывать оборудованные операционные кассы. Эти кассы создаются для улучшения кассового обслуживания населения при совершении операций по приему и выдаче вкладов (в рублях и иностранной валюте), продаже и покупке ценных бумаг, приеме коммунальных и других платежей от физических лиц.
Операционные кассы производят также выдачу средств на заработную плату, выплаты социального характера и другие операции, на совершение которых у коммерческого банка имеется лицензия.
Кредитные организации имеют право устанавливать банкоматы и другие платежно – расчетные терминалы.
Выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники, которые несут материальную ответственность за сохранность вверенных им ценностей в соответствии с законодательством РФ.
Прием денежной наличности в приходную кассу банка производится по объявлениям на взнос наличными.
Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает в кассу.
Кассовый работник подписывает это объявление, квитанцию и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление остается у кассового работника, ордер к объявлению возвращает операционному работнику для зачисления указанной суммы на счет сдатчика наличных денег.
Все поступившие в течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день.
Выдача наличных денег организациям производится по денежным чекам.
Прием денег за коммунальные услуги, налоговые и другие платежи производится по извещениям и квитанциям установленной формы.
Для обеспечения своевременного кассового обслуживания клиентов КБ на основании кассовых заявок предприятий и организаций составляют прогнозы своих кассовых оборотов. Кассовые заявки составляются по установленной форме по кварталам с разбивкой по месяцам.
Предприятия, учреждения, организации могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных обслуживающими их коммерческими банками.
Денежную наличность сверх лимита предприятия и организации обязаны сдавать в банк в порядке и в сроки, с ними согласованные.
Сверх установленного лимита наличные деньги могут храниться только для оплаты труда и других социальных выплат, но не больше трех рабочих дней. Коммерческий банк, составив кассовый оборот по приходу, расходу и эмиссионному результату сообщает РКЦ, где открыт корреспондентский счет коммерческого банка.
На основании этих прогнозов РКЦ, БР обеспечивает операционные кассы КБ денежной наличностью.
Банки не реже 1 раза в 2 года проверяют соблюдение порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью предприятий (ведение кассовой книги, полноту оприходования денежной наличности и т.д.).
4. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - вложение денежных и иных резервов банка в ценные бумаги, недвижимость, уставные фонды предприятий, рыночная стоимость которых способна расти и приносить банку доход в форме процентов, дивидендов, прибыли от перепродаж.
Особенность инвестиционных операций КБ от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения инвестиционных операций исходит от самого банка, а не от клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка. ИНВЕСТИЦИИ — это долгосрочные вложения средств с целью получения прибыли.
- Тема 1. Понятие и история развития банковского дела.
- Тема 2. Сущность и основные функции банков.
- Тема 3: Современная банковская система и ее функционирование.
- Основные цели бр:
- В совет директоров входят:
- 3. Коммерческие банки
- 4 Специализированные банки
- Относятся:
- Тема 4: Кредит.
- Функции кредита:
- Принципы кредита:
- Формы кредита:
- 1. Коммерческий - предоставляется одним предпринимателем другому
- Недостатки коммерческого кредита:
- Тема 5. Виды банков и банковские операции
- Активные операции банков
- Виды инвестиций:
- К фондовым операциям относятся:
- 1) Операции с векселями
- 2) Операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах
- Существует 2 вида векселей:
- Классификация ценных бумаг:
- Виды акций:
- Стоимостные оценки акций:
- Бухгалтерская.
- Доход по акциям
- Производные ценные бумаги:
- 3 Вопрос Активно – пассивные операции банков
- Документы:
- Лизинговый платеж включает следующие суммы:
- Сумма процентов за пользование кредитными ресурсами:
- Комиссионное вознаграждение
- Лизинговая плата
- 2. Факторинговые операции.