2.1 Материальные затраты
В составе материальных затрат учитываются:
1) Затраты на приобретаемое со стороны сырье и основные материалы.
2) Затраты на вспомогательные материалы.
3) Плата за воду, забираемую организациями электроэнергетики из водохозяйственных систем и водных источников.
4) Затраты на оплату услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями.
5) Затраты на топливо, приобретаемое со стороны и расходуемое на технологические цели (т.е. на производство тепловой и электрической энергии), на хозяйственные и прочие нужды.
6) Затраты на покупную энергию всех видов.
1) Затраты на сырье и основные материалы. Затраты на основные материалы рассчитываются исходя из объема потребления основных материалов и цен на них:
, руб./год
где:
- соответственно объем потребления основных материалов (тонн/год) - считается через удельный расход на 1 МВтч;
- вид основных материалов;
- цена основных материалов k-ого вида (руб./тонну).
Затраты на -H2SO4, - NaOH равны:
=4392149,6*(0,72*13,9+0,23*8,5)/1000= 52543,29 млн. руб.
2) Затраты на вспомогательные материалы. Расходы на оплату покупаемых со стороны вспомогательных материалов определяются:
, руб./год
где:
m - вид вспомогательных материалов;
Vm - годовой объем потребления m-го вспомогательного материала (тонн/год);
Цm - цена m-го вспомогательного материала (руб./тонну).
Затраты на трансформаторного масла равны:
= 4392149,6*0,011*21,2= 1024249,287 тыс. руб. =
1024,25млн.руб.
3) Плата за воду. Плата за воду, забираемую из водохозяйственных систем (плата за водопользование) определяется как:
, руб./год
где:
- расход воды i-ой электростанцией (в основном расход на охлаждение конденсаторов ТЭЦ и КЭС). (тыс. м3/год);
- тариф на воду, забираемую из водохозяйственных систем (руб./тыс. м3) (см. Налоговый Кодекс гл. 2.5.2. «Водный налог») - принимаем 300 руб./тыс. м3
Расход воды на охлаждение конденсаторов турбин КЭС при прямоточной системе охлаждения конденсаторов определяется:
, м3/год
где:
- удельный расход воды на охлаждение конденсаторов турбин КЭС (м3/МВт*ч);
=120*4392,15=527058 тыс. м3/год
Расход воды на охлаждение конденсаторов турбин ТЭЦ при оборотной системе водоснабжения рассчитывается:
, тыс. м3/год
где:
- удельный расход воды на охлаждение конденсаторов турбин
ТЭЦ (м3/МВт*ч)
- коэффициент, учитывающий расход воды на ТЭЦ на подпитку оборотной системы охлаждения конденсаторов, равный 10%.
- выработка электроэнергии ТЭЦ по конденсационному режиму
, МВт*ч/год
где:
- теплоэлектрический коэффициент ТЭЦ.
=(1-0,68)*2550=816 тыс. м3/год
=124*816*0,1=10118,4 тыс. м3/год
В нашем случае:
= (527058+10118,4)*300/1000= 161152,92 тыс. руб. = 161,15 млн. руб.
4) Услуги производственного характера. Услуги производственного характера рассчитываются исходя из объема услуг производственного характера (дополнительная обработка топлива и материалов, транспортные услуги), оказываемых сторонними организациями территориальной генерирующей компании.
410 млн. руб./год
5) Затраты на топливо, приобретаемое со стороны. Затраты на топливо (Итоп) определяются исходя из годового расхода топлива на производство электроэнергии и отпуск тепла с коллекторов ТЭЦ и котельных (Вгод), а также цены топлива (Цтоп) без учета НДС.
Итоп=Вгод*Цтоп, руб./год
Годовой расход топлива рассчитывается по типам электростанций, входящих в состав ТГК.
, т у.т/год
, т у.т/год
, т у.т/год
, т у.т/год
где:
, - удельный расход топлива на выработанный кВт*ч (г у.т/кВт*ч)
, - выработка электроэнергии соответственно КЭС и ТЭЦ (кВт*ч/год);
, - отпуск тепла с коллекторов ТЭЦ и котельных (Гкал/год); - 2550 Гкал/год, 90,2 % и 9,8 %.
, - удельный расход топлива на отпущенную с коллекторов ТЭЦ и котельных Гкал тепла, (кг у.т/Гкал).
Цтоп - цена топлива, (руб./т у.т.).
Результаты расчетов заносятся в табл. 2.
Таблица 2
Годовой расход топлива и топливные затраты ТГК
Тип электро-станций |
Эвыр(отп с шин) |
ввыр(отп)э |
Вгодэ |
Цтопэ |
Итопэ |
Qотп |
вотпq |
Вгодq |
Цтопq |
Итопq |
Итоп= Итопэ + Итопq |
|
106 кВт*ч/ год |
т.ут/ кВт*ч |
103 т.ут/год |
руб/ т.ут |
106 руб/ год |
103 Гкал/ год |
т.ут/ Гкал |
103 т.ут/ год |
руб/т.ут |
106 руб/ год |
106 руб/год |
||
КЭС |
52,7 |
367 |
19,34 |
1120 |
21,66 |
21,66 |
||||||
ТЭЦ |
4304,31 |
345 |
1484,99 |
1120 |
1663,19 |
2300,1 |
0,153 |
0,3519 |
1120 |
0,39 |
1663,58 |
|
Котельные |
249,9 |
0,155 |
0,0387 |
1120 |
0,04 |
0,04 |
||||||
Итого по |
||||||||||||
ТГК |
1685,28 |
|||||||||||
в том числе: |
||||||||||||
природ-ный газ |
0 |
|||||||||||
уголь |
1504,33 |
1684,84 |
0,39065 |
0,43 |
1685,28 |
На основе расходов топлива на производство электроэнергии на ТЭЦ и КЭС определяется средневзвешенный удельный расход топлива на полезно отпущенный от ТЭС кВт*ч электроэнергии:
, г у.т/кВт*ч
- годовой расход топлива ТЭЦ на производство электроэнергии, т.у.т./год
На основе расходов топлива на отпуск тепла с коллекторов ТЭЦ и котельных определяется средневзвешенный для ТГК удельный расход топлива на отпущенную с коллекторов Гкал тепла:
, кг у.т/Гкал
6) Затраты на покупную энергию. В данном элементе отражаются затраты компании на покупку электрической энергии на оптовом рынке энергии и мощности (Ипокэ):
,руб./год.
где:
Тпок регэ - регулируемый тариф на покупку электроэнергии с оптового рынка (руб./кВт*ч.). (см. сайт ТГК и АТС)
- покупка электроэнергии на оптовом рынке (кВт*ч/год).
В итоге материальные затраты ТГК определяются по формуле:
Имат = И осн.мат. + Ивсп.мат. + Пв +Иусл + Итоп + Ипокэ , руб./год
Результаты расчета сводятся в табл. 3.
Таблица 3
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. ПРОЕКТНАЯ ЧАСТЬ
- 1.1 Выбор проекта надежного энергоснабжения района
- 1.2 Баланс электрической энергии компании
- 1.3 Баланс тепловой энергии компании
- 1.4 Определение выручки от реализации продукции ТГК
- 2. ФОРМИРОВАНИЕ СМЕТЫ ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО ЭЛЕКТРИЧЕСКОЙ И ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ТГК
- 2.1 Материальные затраты
- Материальные затраты
- Материальные затраты
- 2.2 Затраты на оплату труда
- 2.3 Отчисления на социальные нужды
- 2.4 Амортизация основных производственных средств
- 2.5 Плата за выбросы загрязняющих веществ в пределах ПДВ, относимая на себестоимость продукции
- 2.6 Командировочные расходы
- 2.7 Представительские расходы
- 2.8 Расходы на рекламу продукции и услуг
- 2.9 Затраты на подготовку и переподготовку кадров
- 2.10 Арендная плата
- 2.11 Водный налог
- 2.12 Абонентная плата за услуги РАО «ЕЭС России» по организации функционирования и развитию ЕЭС России
- 2.15 Земельный налог
- 2.16 Транспортный налог
- 2.17 Расходы на научные исследования и опытно-конструкторские работы
- 3. АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЙ ГЕНЕРИРУЮЩЕЙ КОМПАНИИ
- 3.1 Распределение постоянных и переменных затрат ТГК между электрической и тепловой энергией
- 3.2 Построение графиков безубыточности по электрической и тепловой энергии
- 3.3 Анализ безубыточности ТГК
- ЗАКЛЮЧЕНИЕ