3. Кредит: сущность, функции, формы.

В широком смысле кредит – это сделка между экономическими партнерами, принимающая форму ссуды, т.е. предоставление имущества или денег другому лицу (физическому или юридическому) на условиях отсрочки возврата и с уплатой процента.

Кредит в узком смысле слова – это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Узкое понимание кредита предполагает только денежную ссуду. Плата за ссуду является ценой ссуды и имеет форму процента.

Источниками кредита являются внутренние средства фирмы, высвобождаемые в процессе кругооборота.

Кредит выполняет две важные функции:

1. При помощи кредита происходит перераспределение денежных средств между фирмами, регионами и отраслями. Реализация этой функции позволяет продуктивно использовать временно свободные денежные средства.

2. Кредит дает возможность заменить в обращении действительные деньги кредитными деньгами (банкнотами) кредитными операциями (безналичными расчетами) и этим сократить издержки обращения.

По способу кредитования различают натуральный и денежный кредиты.

При натуральном кредите объектами кредита могут быть инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления. Объектами денежного кредита выступают денежные покупательные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.

По сроку кредитования различают:

– краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;

– среднесрочный – со сроком от 2 до 5 лет;

– долгосрочный специальный – от 20 до 40 лет.

По характеру кредитного пространства кредит может быть: межгосударственным, государственным, банковским, коммерческим, потребительским, ипотечным.

Субъектами кредитных отношений выступает и государство, и предприятия, и домашние хозяйства, и банки, и страховые компании, и различные фонды, и церковь, и т.д.