2.4 Анализ производительности труда и использования рабочего времени
Анализ производительности труда и использования рабочего времени представлено в таблице 10.
Таблица 10- Эффективность использования трудовых ресурсов
Показатели |
2012г. |
2013г. |
2013г. |
Абс. откл., 2013г. к 2012г., тыс. руб. |
Отн. откл., 2013г. к 2012г., % |
|
Объем выручки без НДС (тыс. руб.) в текущих ценах |
236640 |
260304 |
288937 |
52297 |
22,1 |
|
Среднесписочная численность работников - всего, чел. |
186 |
188 |
194 |
8 |
4,3 |
|
Фонд оплаты труда, тыс. руб. |
14255,9 |
14947,2 |
15949,8 |
1693,9 |
11,9 |
|
Уровень фонда оплаты % к выручке, %. |
6 |
5,7 |
5,5 |
-0,5 |
- |
|
Среднегодовая оплата труда 1 работника - всего, тыс. руб. |
76,6 |
79,5 |
82,2 |
5,6 |
7,3 |
|
Выручка на 1 рубль расходов на оплату труда, руб. |
16,6 |
17,4 |
18,1 |
1,5 |
9 |
|
Валовой доход, тыс. руб. |
63893 |
75488 |
89571 |
25678 |
40,2 |
|
Валовой доход в расчете на 1 рубль расходов на оплату труда |
4,5 |
5,1 |
5,6 |
1,1 |
24,4 |
|
Прибыль от реализации, тыс. руб. |
24847 |
28373 |
32361 |
7514 |
30,2 |
|
Рентабельность трудовых ресурсов, % |
174,3 |
189,8 |
202,9 |
28,6 |
- |
|
Приходится в расчете на 1 работника, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
выручки |
1272,26 |
1384,60 |
1489,37 |
217,11 |
17,06 |
|
прибыли |
133,59 |
150,92 |
166,81 |
33,22 |
24,87 |
|
валового дохода |
343,51 |
401,53 |
461,70 |
118,19 |
34,41 |
|
Затраты времени работы. чел.- ч. |
386880,00 |
391040,00 |
403520,00 |
16640,00 |
4,30 |
|
Трудоемкость, чел. часы./руб. |
1,63 |
1,50 |
1,40 |
-0,24 |
-14,58 |
В соответствие с данными таблицы 10 трудовые ресурсы на предприятии используются достаточно эффективно, темпы роста затрат на заработную плату ниже темпа роста выручки. За 3 года фонд оплаты труда увеличился на 11,9% и составил в 2013 г. 15949,8 тыс. рублей. Валовой доход в расчете на 1 рубль расходов на оплату труда увеличился на 24,4%, рентабельность трудовых ресурсов возросла на 28,6%, вследствие более высокого темпа роста прибыли, в отличие от темпа роста фонда оплаты труда. Возросла производительность труда на 17,06%, при этом снизилась трудоёмкость на 14,58%.
- Введение
- 1. Краткая характеристика предприятия
- 2. Краткий анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- 2.1 Динамика основных технико-экономических показателей
- 2.4 Анализ производительности труда и использования рабочего времени
- 2.5 Анализ оплаты труда
- 2.6 Анализ затрат на производство продукции
- 2.7 Анализ прибыли и рентабельности