Лекция 30. Инфляция.

Основные вопросы:

Финансы представляют собой совокупность денежных отношений, возникающих в процессе создания фондов денежных средств у субъектов хозяйствования и государства, а также использования их на цели воспроизводства, стимулирования и удовлетворения социальных нужд общества. Финансовые отношения связаны с формированием денежных доходов и накопления принимают специфическую форму финансовых ресурсов. Потенциально финансовые ресурсы образуются на стадии производства в момент создания новой стоимости.

В финансовой системе выделяют три взаимосвязанные сферы: финансы хозяйствующих субъектов, страхование, государственные финансы. Взаимодействие между звеньями финансовой системы осуществляется при посредничестве учреждений банковской системы, играющих важную роль при функционировании финансов предприятий. Финансы субъектов хозяйствования – основной элемент финансовой системы. Страхование представляет собой совокупность перераспределительных отношений между участниками страхового договора, предназначенного для возмещения возможного ущерба хозяйствующим субъектам в связи с последствиями возникновения страховых случаев. В результате деятельности страховых организаций формируются значительные фонды финансовых ресурсов. Государственные финансы являются важнейшим средством при перераспределении стоимости общественного продукта и части национального богатства. Их основой является система бюджетов: федерального, республиканского и местного. Отдельным элементом в систему государственных финансов включаются внебюджетные фонды. Функциями финансов являются распределительная, оперативная, контрольная и стимулирующая. Финансы отражают экономические денежные отношения. При реализации распределительной функции имеет место явление инфляции. Инфляция – это переполнение каналов обращения денежной массой сверх потребностей товарооборота. Для определения уровня инфляции используют показатель индекса потребительских цен и темпы инфляции. В условиях рынка денежные отношения охватывают все области экономической деятельности. Экономические денежные отношения, касающиеся аккумулирования и размещения временно свободных денежных средств, реализуются при помощи кредитной системы на основе платности, срочности, возвратности. Объектом кредитных отношений является ссудный капитал, то есть капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственниками. Субъектами кредитных отношений выступает государство, местные органы власти, предприятия, граждане. В зависимости от участников кредитных отношений, выделяют коммерческий, банковский, потребительский, государственный и международный кредиты.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее структуры, а также организационных форм, методов кредитования и кредитно-расчетных отношений. Организационная структура изображена на схеме, представлена на рис. 18.1. Основным критерием выделения различных уровней кредитных учреждений в данном случае служит функциональная специализация отдельных институтов. Представленная на схеме организационная структура включает институты, выполняющие в экономике роль финансовых посредников. Основными критериями проведенной классификации являются характерные операции, выполняемые ими на рынке капиталов. Общей чертой, объединяющей институты в единую систему, являются комплекс кредитно-финансовых услуг, оказываемых населению и предприятиям.

Р исунок 18.1

Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских (или так называемых «околобанковских», квазибанковских) институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения, формирующие банковскую и парабанковскую системы. Первая из них представлена банками и иными учреждениями банковского типа, вторая – специализированными кредитно-финансовыми и почтово—сберегательными институтами.

Банковская система – ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций.

Банки – одна из древнейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, построенных на принципах платности, срочности, возвратности и целевого направления выдаваемых ссуд. Они выполняют в настоящее время большинство кредитно-финансовых услуг и по существу являются институтами универсального (за исключением относительно небольшого их числа) профиля. Классическими банковскими операциями являются: привлечение средств на расчетные (текущие) счета и в срочные вклады, предоставление аккумулированных средств в ссуду, а также осуществление расчетов.

В зависимости от соподчинения кредитных институтов согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы можно выделить два основных типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные институты, включая Центральный банк Российской Федерации, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобный принцип построения характерен в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными, административно-командными режимами управления. В настоящее время в России функционирует двухуровневая банковская системы, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и горизонтали. По вертикали – отношения подчинения между Центральным банком России, как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями – коммерческими и специализированными банками; по горизонтали – отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк России остается банком в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов – коммерческих и специализированных банков, а также правительственных структур, причем преобладающими становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

Успешное выполнения функций Центрального банка России – является необходимым условием эффективного развития рыночной экономики России.

Тенденции в развитии экономики и банковского сектора в 1999 – 2001 годах дают основания рассчитывать на увеличение в ближайшей перспективе роста реальных объемов банковских операций, а также на увеличение финансового обслуживания реального сектора экономики, что положительно отразится на структуре и объеме валового внутреннего продукта России.