Кредит, его сущность, функции и форма.

Кредит от лат. сredite – ссуда, долг. В мировом значении это сделка между партнерами, принимающая вид ссуды, т.е. процесс предоставления имущества или денег другому лицу на условиях отсрочки возврата и с уплатой процента.

Кредит в узком смысле – это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платежеспособности.

Кредит выполняет две функции:

1. При помощи кредита происходит перераспределение денежных средств между фирмами, районами и отраслями. Реализация этой функции эффективно использовать свободные денежные средства.

2. Кредит дает возможность замены обращения действительных денег кредитными деньгами и операциями, этим сокращаются издержки обращения

В зависимости от способа кредитования, а т.ж. от пространственно – временных характеристик, кредит классифицируют по разнообразным формам:

1. По способу кредитования:

• Натуральный

• Денежный

При натуральном кредите объектами могут выступать инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.

Объектами денежного кредитования являются денежные средства, денежный капитал, акции, облигации, долговые обязательства.

2. По сроку кредитования:

• Краткосрочный кредит (ссуда выдается на срок до 1 года)

• Среднесрочный ( 2 – 5 лет)

• Долгосрочный (6 – 10 лет)

• Долгосрочный специальный (до 40 лет)

3. П о характеру кредитного пространства:

• Межгосударственный или международный. Он определяет движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, он имеет товарную или денежную валютную форму. Кредиторами и заемщиками могут выступать правительство, банки, частные лица.

• Государственный кредит. Предполагает любую ссуду, которую предоставляет государство населению или частному бизнесу. Источником средств государственного кредита является облигации гос. займа.

• Коммерческий кредит. Предоставляется одними хозяйствующими субъектами другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Этот кредит – сделка с товарами. Его товар – товарный капитал, ускоряет процесс товарного обращения, сокращает денежную массу, необходимую для обращения.

• Потребительский кредит. Кредит, который предоставляется частным лицам на определенный срок от 1 до 5 лет под определенный процент. Этот кредит выступает в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины или в форме предоставления банковской ссуды.

• Ипотечный кредит. Предоставляется в форме ипотеки, т.е. денежной ссуды, выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости, главным образом, земли, построек, сооружений. Источником этого кредита служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями.

Субъектами кредитных отношений выступают и государство, и предприятия, и домашние хозяйства, и банки, и страховые компании между которыми складываются кредитные отношения.

Б ИЛЕТ №52