5. Кредит: принципы, функции, формы

Для привлечения денежных средств в распоряжение государства и решения проблем бюджетного дефицита, помимо других способов, применяется кредит — экономическая категория, пред­полагающая добровольный характер, двустороннее движение стоимости. В системе кредитных отношений подавляющее место занимает государственный кредит. Как совокупность финансо­во-экономических отношений кредит представляет собой отно­шения между государством, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, с другой стороны, при которых государ­ство выступает в роли заёмщика временно свободных денежных средств.

Государственному кредиту присущи отношения перераспре­деления стоимости валового общественного продукта и части национального богатства. Другими словами, прибыль предприя­тий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы экономики.

Посредством кредита формируются централизованные денеж­ные фонды государства. Государство, выступая заёмщиком, обес­печивает дополнительные средства для финансирования планиру­емых расходов, как участник кредитных отношений воздействует на уровень денежного обращения посредством регулирования денежно-кредитной политики. При этом важное значение прида­ется контролю государства над действенностью кредитных опера­ций, достижению эффективного управления денежным оборотом.

К основным принципам функционирования кредита относят­ся возвратность, срочность, возмездность, обеспеченность, целе­вое назначение. Возвратность означает, что ссуженные средства должны быть обязательно возвращены. Срочность предполагает обязательный срок его погашения. Возмездность представляет собой размер платы за получение заёмных средств. Обеспечен­ность подразумевает платёжеспособность клиента в отношении кредитных обязательств. Принцип целевого назначения креди­та предполагает строго определённые цели его использования.

Кредит выступает в многообразных формах, среди которых отметим:

• банковский кредит — выдаётся банками и другими финансово-кредитными учреждениями;

• коммерческий кредит — предоставляется экономическими контрагентами в товарной форме;

- ипотечный кредит — выдается на приобретение недвижи­мости или под залог недвижимости;

• потребительский кредит — используется населением для приобретения потребительских товаров;

• сельскохозяйственный кредит — выдаётся банками для развития сельского хозяйства;

• коммунальный кредит — предоставляется для нужд города под залог городской недвижимости или под гарантию города.