Банковская система. Банки и их операции

Банки являются центром финансовой системы. Банк - особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли. Современная эконом. теория рассматривает банки как особый вид финансовых посредников. Банки как финансовые посредники, принимая денежные вклады от разных субъектов эконом. отношений, ссужают их др. субъектам на различные сроки. Можно выделить следующие функции банка: аккумуляции денежных средств; трансформации ресурсов; регулирования денежного оборота.

Целью банков при обслуживании заемщиков и вкладчиков является получение прибыли. Однако банк не может ссужать все средства, получаемые по вкладам, так как он обязан удерживать достаточно средств в ликвидной форме, чтобы иметь возможность выполнять требования вкладчиков по выплатам. Роль банков состоит в обеспечении концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспро-ва, в упорядочении и рационализации денежного обращения.

Банковская система м. б. классифицирована так:

- по форме собственности выделяют гос., акционерные, кооперативные и смешанные банки;

- по организационно-правовой форме банки делятся на открытые и закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью;

- по функциональному назначению - эмиссионные (выпуск денег в обращение), депозитные банки - прием вкладов от населения является их основной операцией; коммерческие банки, занимающиеся всеми операциями, разрешенными законодательством. В подавляющем большинстве стран эмиссионный банк - это центральный банк страны.

- по характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Если универсальные банки больше характерны для Европы, то для США - специализированные, т. к. считается, что специализация повышает уровень обслуживания клиентов, снижает себестоимость банковских операций;

- по числу филиалов - бесфилиальные и многофилиальные;

- по сфере обслуживания - региональные, межрегиональные, национальные, международные;

- по масштабам деятельности - малые, средние, крупные, консорциумы, межбанковские объединения.

Отдельно выделяются банки спец. назначения, которые выполняют операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, финансируют гос. программы.

К элементам банковской системы относят также банковскую инфраструктуру - предприятия и службы, обеспечивающие информационное, методическое, научное, кадровое, коммуникационное обслуживание банков.

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране. Стимулирующая политика предполагает: установление привлекательных процентных ставок по вкладам; высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков; достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности; разнообразие депозитных услуг.

Посредничество в кредите - важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

Посредничество в платежах - изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты.

Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс про-ва денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.

Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт. Банковский продукт - это особые услуги, оказываемые банком клиентам, и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства.