Комиссия по рискам

Комиссия по рискам создается с целью регулярной оценки с точки зрения рисков ситуации в целом, по отдельным направлениям деятельности, структурным подразделениям, проектам, региональным инвестиционным программам и на основе этого выработки политики и важнейших мероприятий по контролю и управлению рисками.

Основными задачами Комиссии являются определение политики и выработка основных мер, касающихся:

• поддержания ликвидности и платежеспособности проектов;

• назначения процентных ставок;

• снижения опасности колебания курсов валют;

• формирования кредитного и инвестиционного портфеля;

• ограничения опасной концентрации (связанной с бухгалтерским балансом, расходами и доходами) в отношении отдельных клиентов и отраслей;

• сокращения негативных последствий инфляции;

• предотвращения кризисных ситуаций, перехода к особому управлению в кризисных ситуациях;

• одобрения новых инициатив;

• столкновения интересов и репутации;

• страхования имущества и сделок;

• экспертизы планов, проектов и программ банка с учетом рисков;

• экспертизы рисков значительных организационных и иных нововведений в работе Совета;

• оценки качества клиентов, партнеров и агентов, определения состава желательных и нежелательных агентов и партнеров Совета;

• анализа и подготовки отчетов по каждому случаю непредвиденных потерь из-за чего бы они ни произошли и выработка мер для того, чтобы выявленные в результате риски были взяты под контроль при выработке действий в сходных ситуациях;

• сбора и обработки информации для оценки рисков, включая специальную информацию, относящуюся к безопасности банка.

  Для обеспечения работы Комиссии по рискам возможно создание специализированного подразделения, называемого управлением или отделом по анализу и контролю рисков (или подразделением по управлению с учетом рисков). Оно призвано обеспечивать Комиссию по рискам, руководство, службы и подразделения Совета информацией и аналитическим материалом, необходимым для формирования и проведения в жизнь политики в области рисков. Этому подразделению должен быть обеспечен доступ к бухгалтерской информации, другой оперативной и плановой информации, а также дана возможность получать по мере необходимости специальную информацию по отдельным вопросам. В положении о данном управлении (отделе) и связанных с ним других подразделениях должны быть внесены указания о порядке и правилах доступа и использования информации для анализа, а также полномочия в области проведения мероприятий по ограничению рисков и расследованию их последствий.

  В число основных задач подразделения по анализу и контролю рисков входит:

• сбор и анализ информации, подготовка отчетов;

• ведение баз данных за прошедшие периоды с тем, чтобы планируемые операции и проекты, возможные рисковые ситуации, связанные с ними, можно было бы интерпретировать в контексте уже накопленного опыта, сходных ситуаций, выявленных тенденций и цикличности событий;

• обеспечение информацией Комиссии по рискам, выполнение других функций рабочего подразделения Комиссии, включая проведение в жизнь его решений и контроль за их исполнением.

  Численность подразделения по анализу рисков должна быть небольшой, но его сотрудники должны быть наделены значительными полномочиями, дающими возможность доступа к информации и влияния на подготовку и проведение операций и проектов. Часть сотрудников могут работать в матричном режиме, оставаясь сотрудниками других подразделений. Подразделение по анализу и контролю рисков ответственно за:

• обеспечение информацией Комиссии по рискам для принятия им соответствующих решений и объективной оценки ситуации с точки зрения рисков;

• специализированные проекты по сбору, обработке и ведению информации о рисках в соответствии с установками Комиссии по рискам;

• подготовку анализов состояния дел с точки зрения рисков, выработки рекомендаций по страхованию, кредитной, инвестиционной, процентной политике.

  По мере накопления опыта работы подразделение должно хорошо ориентироваться в области политики и теории управления с учетом рисков с тем, чтобы давать рекомендации по введению новых методов управления с учетом рисков, способных улучшить всю работу в отношении рисков.

  Ключевые функции Руководителя подразделения по анализу и контролю рисков состоят в следующем:

• создание подразделения по анализу и контролю рисков, включая набор персонала с широкими профессиональными знаниями и умениями в банковском и бухгалтерском деле, экономике, математико-статистическом анализе, ведении баз данных и других необходимых отраслях знаний;

• участие в долгосрочном и годовом планировании деятельности с учетом рисков;

• руководство проектами по сбору и обработке бухгалтерской и иной информации для подготовки отчетов для Комиссии по рискам, в том числе отчета об активах и пассивах с точки зрения их подверженности рискам;

• управление проектом по улучшению портфеля ликвидных активов;

• управление проектом сопоставления процентных ставок внутри бухгалтерского баланса и соответствующих операций для регулярного контроля со стороны Комиссии по рискам;

• участие в проекте по сбору и обработке информации по кредитам и инвестициям, сбору информации при подготовке кредитных соглашений, сведений об опасных концентрациях кредитов и инвестиций в секторах и у отдельных клиентов, о безнадежных долгах, анализе этих данных с точки зрения действовавших и возникающих тенденций, факторов риска;

• ведение компьютерных баз данных по проблемам рисков;

• выполнение экспертиз и анализов планируемых проектов и операций;

• руководство расследованием последствий проявления риска.

На основе анализа практического опыта различных регионов и обработки эмпирических данных в ходе реализации инвестиционных проектов может быть предложен следующий алгоритм оценки рисков инвестиционных проектов, позволяющий оценивать и корректировать параметры (финансовые, временные, натурально-объёмные) инвестиционных проектов до начала их реализации. Результатом использования предлагаемого алгоритма, по нашему мнению, может быть реальная экономия республиканских инвестиционных ресурсов.