Распределение размера надбавки по классам кредитов

Таблица 8.4.

Используя данные табл. 8.4, можно рассчитать размер надбавки по каждому конкретному кредиту в зависимости от его принадлежно­сти к определенному классу путем суммирования соответствующих коэффициентов. При этом кредит может классифицироваться разны­ми рисками по категории заемщика и по категории кредита. Напри­мер, кредит может быть отнесен к I классу по риску заемщика, но ко II – по самому кредитному риску. Тогда в общий итог могут включать­ся значения коэффициентов по операционным расходам и прибыли либо по более высокому классу, либо по менее высокому в зависимо­сти от отношения банка к клиенту. Менеджеры могут предусмотреть и промежуточные значения коэффициентов для таких случаев. Если принять в расчет более жесткий подход к установлению цены на кредит, предполагая, что предстоящий кредитный проект несет в себе боль­шие риски, то общий размер надбавки составит: 0,7 + 0,1 + 2,4 + 0,5 = 3,7%. Если в это время внутренняя ставка денежного рынка будет иметь значение 20%, то ставка по кредиту составит 23,7%.

К преимуществам использования плавающей ставки по кредитам относятся такие факторы:

– колебания базовой ставки носят независимый характер и отра­жают рыночные изменения, поэтому и кредитор, и заемщик нахо­дятся в одинаковом положении по отношению к внешним факторам;

– банк может через устанавливаемый размер надбавки проводить определенную кредитную политику. При этом количество выделяе­мых классов может быть сколь угодно расширено, если банк желает бо­лее подробно учитывать влияние различных факторов на степень рис­кованности кредитования.

Метод банковского ценообразования на кредиты с использованием плавающей базы наиболее приемлем для украинских коммерческих банков с учетом их переориентации на обслуживание реального сектора эконо­мики. Он будет способствовать не только укреплению устойчивости и повышению прибыльности самих банков, но и более активному функ­ционированию предпринимательских структур, действующих в произ­водственной сфере.

В отличие от кредитов все остальные продукты, оплачиваемые процентом, составляют банковские издержки, и цены на них представ­ляют собой оплату привлеченных ресурсов. Установление цен на кре­диты носит в большей степени индивидуальный характер, и далеко не всегда банки раскрывают свои подходы к формированию этих цен. Только в целях рекламы и привлечения новых клиентов для обслужи­вания коммерческие банки провозглашают уровень процентных ста­вок по кредитам, но эти цены можно рассматривать лишь как базовые для начала переговоров о назначении конкретной ставки.

Уровень депозитного процента зависит от рыночных ставок привлечения ресурсов и от необходимости использования источника привлечения дополнительных ресурсов. Если влия­ние внутреннего фактора не слишком велико, то назначаемые банком ставки по депозитам практически не отличаются от среднего уровня депозитных ставок, сложившихся на данный момент на рынке. При большей заинтересованности банка в средствах клиентов он вынужден устанавливать более высокие, привлекательные ставки.

Применение в отечественной практике тарифов и комиссионных при оплате так называемых посреднических услуг, связанных с обслу­живаем клиентов по различным направлениям, носит смешанный ха­рактер. Нет четко установленных границ применения этих разновид­ностей цен; тарифы, и комиссионные могут применяться по одним и тем же видам банков­ских продуктов. Однако фактически это два са­мостоятельных вида цен, основное различие которых состоит в спосо­бе расчета уровня цены.

Тарифы, устанавливаемые в фиксированной сумме, в большей сте­пени тяготеют к уровню затрат, связанных с обслуживанием клиента. В связи с этим использование затратных методов ценообразования здесь вполне приемлемо. Например, операции по открытию счетов представляют собой набор стандартных действий, которые осуществ­ляет сотрудник банка. Провести расчет затрат по этой операции не­трудно, и их зависимость от суммы денег невелика. То же можно отме­тить и по таким услугам, как выдача пластиковых карт, предоставление клиентам сейфов для хранения ценностей и т.д.

В настоящее время объем банковских услуг, оплата которых прово­дится в форме тарифов, довольно невелик. Так, иногда назначаются тарифы на оплату операций по ведению счетов в расчете на год исходя из среднегодовых затрат. Такой подход далеко не всегда оправдан, так как ко­личество операций по каждому счету может значительно варьировать­ся, и оплата их может не покрыть действительно произведенных за­трат. Поэтому более логично разрабатывать в этом случае более конкретизированные тарифы по отдельным видам проводимых опера­ций по счету.

Более широко используемые комиссионные вознаграждения име­ют жесткую взаимосвязь с теми суммами денег, которые банк обраба­тывает: переводит на другие счета, пересчитывает наличные деньги, осуществляет другие операции с деньгами или другими ценностями по поручению клиентов. Оплата этих действий в форме комиссии означа­ет, что уровень цены увязан с оперируемой суммой денег. Применение такой оплаты объясняется принятием рисков при совершении опера­ций с деньгами. Поэтому чем большая сумма денег подлежит обработ­ке, тем выше будет оплата таких операций, так как она устанавливается как процент от общей суммы.

В целом банковское ценообразование в Украине находится в стадии становления, и процессы формирования цен на банковские продукты требуют дальнейшего развития и совершенствования. Многие украинские коммерческие банки все больше ощущают потребность в приме­нении на практике основных подходов банковского менеджмента, со­ставным элементом которого является ценовая политика, позволяю­щая банку добиться эффективного функционирования и стабильного положения на рынке.

Вопросы для самоконтроля:

1. Какие функции выполняет процент как основной вид цены на кредит­ные продукты?

2. Обоснуйте влияние внешних факторов на формирование процентов по кредиту на современном этапе. Какие тенденции складываются в последний период в изменении уровней этих цен?

3. Как классифицируются внутренние факторы, воздействующие на уро­вень устанавливаемых кредитором процентов?

4. Охарактеризуйте разнообразие цен, используемых коммерческими бан­ками по своим продуктам.

5. Как развивалось ценообразование на кредитные услуги в практике зару­бежных банков и какую тенденцию в этом процессе можно выявить?

6. В чем отличие процессов формирования цен на депозиты от установле­ния цен на кредиты. Какие способы при этом используются банками?

7. Какие подходы в ценообразовании на предоставляемые услуги выработа­ны и используются зарубежными банками в последнее время?

8. В чем состоит суть модели определения цены на кредит на основе сред­ней процентной ставки?

9. На основе каких критериев могут проводить свою ценовую политику банки?

10. Каковы преимущества и перспективы использования модели плаваю­щей процентной ставки в деятельности российских коммерческих банков?

Литература:[1,1,4,13,14,16]