Практическое занятие 4 Тема: Механизм погашения ипотечного кредита с фиксированными выплатами основной суммы долга Задание

1. Изучить механизм расчетов по ипотечному кредиту с фиксированными выплатами основной суммы долга.

2. Рассмотреть особенности погашения ипотечного кредита с фиксированными выплатами основной суммы долга.

3. Произвести расчет погашения ипотечного кредита.

Дифференцированные платежи в начале срока кредитования больше, а затем постепенно уменьшаются, т.е. регулярные платежи по ипотечному кредиту не равны между собой. Структура дифференцированного платежа тоже состоит из двух частей: фиксированной на весь период суммы, идущей на погашение суммы задолженности, и убывающей части — процентов по кредиту, которая рассчитывается от суммы остатка заложенности по кредиту.

Рис. 2 График погашения ипотечного кредита дифференцированными платежами с фиксированными выплатами основной суммы долга

Большинство ипотечных программ использует именно аннуитетные платежи. Если сравнивать аннуитетную и дифференцированную схемы, то самыми очевидными различиями будут следующие:

– неизменность размера регулярного платежа при аннуитетной схеме и постоянное убывание такого платежа при дифференцированной;

– больший размер платежа, по сравнению с аннутетной схемой, в начале срока кредита при дифференцированной схеме.

В данном случае расчет суммы платежа производится по формуле:

PMT = PV/mn + i/m(PV – PV(k – 1)/mn)), (3)

где: PMT – величина ежемесячного платежа, д.ед.;

PV – сумма долга, д.ед.;

i – процентная ставка в год;

k – месяц, на который рассчитывается величина ежемесячного платежа;

n – срок кредита, лет;

m – число выплат в год.

Таблица 24