50. Банковское кредитование предприятий

Банковское кредитование — это метод финансирования потребностей предприятия на условиях платности, срочности и возврат­ности.

Предприятие имеет право на получение кредита и в том банке, где ему открыт расчет­ный счет, и в любом другом банке. Такой по­рядок дает предприятию возможность, ори­ентируясь на собственные интересы, выбрать банк, где кредитная политика отличается большей гибкостью, быстрее и четче выпол­няются операции, лучше информация, шире перечень предоставляемых услуг.

Кредитование предприятий производится на основе кредитного договора. В договоре определяются права и обязанности предпри­ятия-заемщика и банка с учетом характера предоставленного кредита и финансового состояния предприятия, устанавливается от­ветственность сторон за нарушение условий договора. В кредитном договоре в качестве необходимых условий также определяются: цели кредитования, размер кредита; сроки и основные условия выдачи и возврата ссуды; способы обеспечения кредитного обязатель­ства; процентные ставки за кредит; перечень расчетов и сведений, необходимых для кре­дитования, а также сроки их представления.

Под кредитоспособностью предприятия понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и его возврата в срок. Кредитоспособность предприятия определя­ется аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, текущим финансовым состоянием и возможностью при необходи­мости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Главными причинами ограничения кредитоспособности предприятия являются нали­чие дебиторской задолженности, накопление избыточных производственных и товарных запасов, низкая эффективность хозяйствен­ной деятельности, замедление оборачивае­мости оборотных средств и т. д. Банк осуще­ствляет контроль за выполнением условий кредитного договора, использованием пред­приятием полученного кредита, своевремен­ным и полным его возвратом. В этих целях осуществляется анализ хозяйственной дея­тельности предприятия, его финансового по­ложения, при необходимости проводится проверка денежных и расчетных документов.