4. Сущность и функции денег

С развитием общественного разделения труда, товарного производства и обмена неизбежно возникают деньги. Постепенно из товарного мира выделяется один определенный товар, в котором все другие товары выражают свои стоимости. Деньги служат мерилом стоимости потому, что они сами являются товаром, на производство которого затрачен абстрактный человеческий труд.

Впервые наиболее логически стройная научная концепция происхождения денег и их функций была предложена К. Марксом. Методологической основой для исследования этой проблемы являлась классическая теория трудовой стоимости вообще и марксово учение о двойственном характере труда, заключенного товаре, в частности.

Стоимость одного товара обнаруживается тогда, когда он обменивается на другой товар. Кажется, что обмениваемые товары играют одинаковую роль, но на самом деле это не так. Один товар выражает свою стоимость относительно другого товара. Второй же товар, с помощью которого первый выражает свою стоимость, выступает в роли эквивалента, представляет собой эквивалентную форму стоимости. Если товаропроизводитель получил за свой товар эквивалент, это значит, что данный товар необходим обществу, является воплощением общественного труда.

Исторически в роли эквивалента выступали различные продукты. В условиях натурального хозяйства обмен носил случайный характер. Роль эквивалента еще не закрепляется за каким-либо одним товаром, ее выполняют различные товары.

По мере развития разделения труда, роста товарного производства обмен становится все более регулярным. В результате отделения скотоводства от земледелия – первого крупного общественного разделения труда – скот уже не случайно, а систематически обменивается на другие товары.

Дальнейшее углубление общественного разделения труда и развития обмена привело к выделению одного товара на роль эквивалента для всех остальных товаров, т.е. всеобщего эквивалента.

Функцию всеобщего эквивалента на разных ступенях развития обмена в разных конкретных условиях производства выполняли различные товары: скот, шкуры диких зверей, меха, железо, ракушки, соль, золото, серебро и др.

По мере расширения международных связей роль денег должен был взять на себя один товар. С конца XIX века во всех развитых капиталистических странах в качестве всеобщего эквивалента выступает золото.

К. Маркс писал, что переходу роли всеобщего эквивалента к золоту способствовал ряд его физических свойств: оно однородно и легко делимо на части, не окисляется и не подвержено порче при хранении. Кроме того, золото трудоемко – в небольшом его количестве заключено большое количество труда, а высокая стоимость золота облегчает его транспортировку и хранение.

Роль денег осуществляется через их функции. Марксистская теория денег выделяет пять функций денег: 1) мера стоимости, 2) средства обращения, 3) средства образования сокровищ, 4) средства платежа 5) мировых денег.

Функция меры стоимости заключается в том, что стоимость всех товаров выражается в деньгах. Следовательно, деньги служат материалом для выражения товарных стоимостей.

В деньгах стоимости товаров выражаются, во-первых, как сгустки однородного абстрактного человеческого труда и, во-вторых, как определенные количества труда, выраженные в определенных количествах золота. При помощи денег как меры стоимости происходит соизмерение стоимости различных товаров.

Прежде чем продать товар, владелец этого товара назначает цену, приравнивая его к определенному количеству золота. Для выражения стоимости товара не требуется иметь в наличии реальные деньги. При выполнении функции меры стоимостей деньги выступают как мысленно представляемые, или идеальные, деньги.

Однако, несмотря на то, что функцию меры стоимости выполняют лишь мысленно представляемые деньги, цена товара соответствует реальному количеству денежного материала, имеющему реальную стоимость. Например, стоимость 1 центнера зерна выражается в том количестве золота, на производство которого затрачено такое же количество общественно необходимого труда.

Стоимость различных товаров выражается в различных количествах золота. Для сопоставления между собой этих количеств золота, т.е. для сравнения цен товаров, определенное количество золота принимается за единицу измерения. Весовое количество денежного товара, принятое в данной стране в качестве денежной единицы, называется масштабом цен.

Предположим, что стоимость какой-нибудь машины равна стоимости 100 граммов золота, т.е. что на ее производство затрачено столько же общественно необходимого труда, сколько затрачено на производство 100 граммов золота. Если масштаб цен равен 2 граммам золота, то стоимость машины будет равна 50 денежным единицам.

Следует различать меру стоимости и масштаб цен. Мерой стоимости деньги выступают как воплощение общественного труда, масштабом цен – как фиксированный вес металла. В качестве меры стоимости деньги измеряют стоимость различных товаров, а масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством.

Мера стоимости – функция социальная: за выражением стоимости товаров в золоте скрывается сведение всех видов конкретного труда к абстрактному труду. Напротив, масштаб цен выполняет чисто техническую функцию: с его помощью определяется отношение одного количества золота к другому, принятому за единицу. В качестве меры стоимости деньги функционируют стихийно, а масштаб цен устанавливается государством.

При золотом обращении масштаб цен предполагал установление денежной единицы, приравненной к определенному количеству золота. В XX в. наблюдается снижение покупательной способности денег, что выразилось в уменьшении количества золота в денежной единице. Так, в 1900 г. доллар США приравнивался к 1,50463 г, в 1934 г. – к 0,888671 г, в 1973г. – к 0,736 г золота.

В России по реформе (1895 – 1897 гг.) министра финансов С.Ю. Витте золотое содержание рубля было установлено в 0,774234 г. В 1950 г. он содержал 0,222169 г, а в 1961 г. (с повышением масштаба цен) – 0,98741 г золота, один доллар после этого равнялся 90 копейкам.

Ямайская валютная система, введенная в 1976 – 1978гг., отменила официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц стран – участниц Международного валютного фонда (МВФ). В настоящее время официальный масштаб цен этих стран складывается стихийно в процессе рыночного обмена путем соизмерения стоимости товаров посредством цены. В России также с 1992г. официальное соотношение рубля и золота не предусмотрено.

Функция денег как средства обращения. С появлением денег происходят существенные изменения в процессе обмена товаров: непосредственный обмен товара на товар сменился процессом обращения товаров при посредстве денег, который осуществляется в виде двух метаморфоз: превращение товара в деньги, т.е. продажи, и обратно превращения денег в товар, т.е. купли.

Процесс непосредственного обмена товаров можно схематически изобразить как Т – Т, а процесс обращения товаров можно изобразить следующим образом: Т – Д – Т, когда товар обменивается на деньги, а затем деньги вновь обмениваются на товар.

В процессе товарного обращения деньги играют роль посредника в обмене товаров. В отличие от функции меры стоимости, выполняемой идеальными деньгами, для выполнения функции средства обращения деньги всегда должны быть в наличии, т.е. эту функцию могут выполнять только реальные деньги.

Формула Т – Д – Т включает обращение товаров и обращение денег, причем первичным является обращение товаров.

Обращение денег имеет свои особенности. Во-первых, деньги не возвращаются к своему исходному пункту, а удаляются от него. Деньги из рук покупателя переходят в руки продавца, с тем, чтобы последний вновь их передал в руки другого продавца, сам же являясь покупателем. Во-вторых, деньги как средство обращения постоянно пребывают в сфере обращения, в то время как товары после их продажи, как правило, выбывают из сферы обращения, переходят в сферу потребления.

В связи с этим функцию средства обращения могут выполнять неполноценные деньги – бумажные и кредитные. В настоящее время, господствующее положение заняли так называемые кредитные деньги: векселя, банкноты, чеки, банковские кредитные карточки.

Функция денег как средства накопления заключается в том, что деньги, прерывая свое обращение, накапливаются и «окаменевают в виде сокровища». Поскольку деньги не портятся, их можно сохранять в любом количестве, а так как деньги являются всеобщим эквивалентом, то их всегда можно превратить в любой товар. Поэтому товаровладельцы нередко продают товары не для покупки других товаров, а для накопления денег. Продавец товара превращается в хранителя сокровища.

В условиях металлического денежного обращения центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, запасы размена банкнот на золото и международных платежей. В настоящее время все эти функции золотого запаса центрального банка отпали в связи с изъятием золота из обращения, прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов, т.е. исключением золота из международного оборота. Вместе с тем золото продолжает храниться в центральных банках как стратегический резерв.

Деньги как средство платежа. С развитием товарного обращения, в результате развития таких отношений между товаропроизводителями, при которых товары продаются в кредит, возникает функция денег как средства платежа.

Время производства различных товаров неодинаково. В то время как у одного товаропроизводителя процесс производства закончен и он стремится реализовать свой товар (например, сельскохозяйственные орудия), другой товаропроизводитель, процесс производства у которого еще не закончен (например, крестьянин не собрал еще урожая), не имеет наличных денег для приобретения данного товара. В этом случае совершается продажа товара в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты за него денег. Продавец становится кредитором, а покупатель – должником. Переход товара от продавца к покупателю совершается без одновременного перехода денег от покупателя к продавцу. Покупатель в обмен на полученный товар выдает продавцу долговое обязательство – вексель, по которому он обязывает оплатить стоимость товара в определенный срок.

При наступлении срока выплаты денег по долговому обязательству деньги вступают в обращение, но не как средство обращения, т.е. не как деньги, непосредственно противопоставляемые товарам, а как средство платежа.

Деньги служат также средством платежа при выдаче заработной платы, уплате налогов, земельной ренты и т.д.

По ряду кредитных сделок долговые обязательства могут иметь взаимный характер, т.е., например, товаровладелец А должен уплатить определенную денежную сумму Б, последний должен уплатить такую же сумму В, а В в свою очередь – А. В данном случае все три товаровладельца могут произвести между собой расчеты без уплаты наличных денег – путем взаимного зачета долговых обязательств. Этим достигается экономия в количестве денег, необходимых для обращения.

Функция денег как средство платежа в условиях частной собственности на средства производства усиливает возможность возникновения кризисов. Эта возможность содержится в отделении друг от друга актов отчуждения товаров и погашения долговых обязательств. Предположим, что товаровладелец А продал товар в кредит товаровладельцу Б; последний обязуется уплатить стоимость товара через 5 месяцев, в течение которого он предполагает в свою очередь продать свой товар и на вырученные за него деньги погасить долговое обязательство. Однако в силу того, что момент заключения сделки и срок платежа отделены друг от друга, за указанный промежуток времени могут произойти изменения, которые не дадут возможности товаровладельцу Б погасить в срок свое долговое обязательство. Так, если цены на товары должника в промежуток между этими двумя моментами снизятся, то он не сможет оплатить долговое обязательство. Тем более он не сможет сделать этого в том случае, если в результате каких-то непредвиденных обстоятельств вообще не сумеет продать свой товар к сроку платежа. А так как многие товаровладельцы связаны между собой кредитными отношениями, то неплатежеспособность одного из них может повлечь за собой неплатежеспособность многих других, в силу чего возможность кризисов усиливается.

Мировые деньги. Выходя за пределы своего государства, в обороте между различными странами деньги выступают в функции мировых денег, которую выполняют слитки благородных металлов. Какое бы наименование не носила монета, на мировом рынке она обращается только по действительной стоимости заключенного в ней металла. Функцию мировых денег могут выполнять только золото и серебро, но не бумажные деньги.

В этой своей функции, реализуемой на мировом рынке, деньги выполняют троякое назначение: они, во-первых, функционируют как всеобщее средство платежа, когда переходят из одной страны в другую в порядке погашения долговых обязательств, во-вторых, служат всеобщим покупательным средством, когда ими оплачиваются товары, купленные в других странах за наличный расчет, и, наконец, в-третьих, выступают как всеобщее воплощение общественного богатства при предоставлении денежных займов другим странам, уплате контрибуций и т.п.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. При этом заметно меняется соотношение между ними. Снижается роль функции денег как средства обращения и резко возрастает роль денег как средства платежа. Это обусловлено тем, что в современном рыночном хозяйстве преобладают сделки по купле и продаже товаров не за наличный расчет, а в кредит, т.е. на основе функции денег как средства платежа.

Денежное обращение осуществляется в двух формам: наличной и безналичной.

Наличные деньги используются: для кругооборота товаров и услуг; для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг (выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий); по платежам населения за коммуникальные услуги; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по выплате страховых возмещений по договорам страхования и др.

Налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек).

Безналичное обращение – движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений; за чет взаимных требований. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и др.

Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег в обращении. Классическая политическая экономия сформулировала закон количества денег, необходимых для товарного обращения:

Анализ всех функций денег дает возможность уточнить этот закон:

В 1911г. то же самое было предложено в виде тождества, названного «уравнением Фишера»:

MV = P × Q

Где, M – количество денег; V – скорость обращения денег или число оборотов денег; P – средний уровень цен на товары и услуги; Q – совокупный объем товаров и услуг.

Достоинство уравнения Фишера состоит в том, что из него легко определяется значение каждого из составляющих, что свидетельствует об их тесной взаимосвязи.