18.1. Необходимость, содержание и принципы функционирования кредита

Степень зрелости рыночных экономических систем часто оценивают по уровню развития кредитных отношений, бла­годаря которым решается множество как экономических, так и социальных проблем. Термин "кредит" происходит от лат. creditum, что означает "ссуда" (от слова credo — верю, доверяю). В современных условиях кредит в наиболее общем смысле определяют как предоставление денег, веществен­ных товаров или услуг в ссуду с последующим ее возвраще­нием и уплатой определенного процента за пользование.

Использование кредита связано, таким образом, с ссуд^-ным капиталом.

Ссудный капитал — это денежный капитал, предостав­ляемый его собственниками или распорядителями как долг с целью получения дохода в форме ссудного процента.

Движение ссудного капитала называют кредитом.

Кредит — это система отношений по поводу аккуму-ляции и использования временно свободных денежных средств на основе возвратности и платности в форме ссудного процента.

596

кредитн^ая система ^

Откуда же берутся временно свободные денежные сред-ства, составляющие материальную основу кредитных отно­шений?

1. Источником кредитных ресурсов является денежный капитал, высвобождаемый в период кругооборота промыш­ ленного и торгового капитала. Такое высвобождение обу­ словлено:

• характером оборота основного капитала, который переносит свою стоимость на созданные с его участием про­дукты и возвращается к предпринимателю частями, а ис­пользуются эти части возвращенного капитала по целевому назначению, т. е. на обновление основного капитала, только после окончания амортизационного периода;

• характером обращения оборотного капитала. Так, заработная плата выплачивается раз или дважды в месяц, а издержки, связанные с использованием труда, возвращают­ся предпринимателю с каждой партией реализованного про­дукта. Кроме того, между реализацией товаров и закупкой новых материалов, сырья, и т. п. тоже проходит определен­ный промежуток времени, в связи с чем накапливаются вре­менно свободные денежные средства;

• аккумуляцией части прибыли на развитие и модер­низацию производства, решение определенных социаль­ных задач. На протяжении определенного периода времени эта часть прибыли имеет целевое назначение и используется как временно свободный фонд.

2. Следующим источником кредитных ресурсов является движение бюджетных средств, целевых фондов и резервов.

3. Третий источник временно свободных денежных средств — денежные доходы и сбережения частных лиц.

Для того, чтобы временно свободные денежные средства не переставали выполнять функцию капитала, они должны двигаться, поскольку только движение обеспечивает их рост.

Наличие временно свободных денежных средств, с одной стороны, и общественной потребности в их использовании

-с другой, обусловливают объективную необходимость существования кредита.

597