Глава 18

меньший объем операций, обслуживают определенную от-расль или сферу экономической деятельности или группу клиентов).

Функции коммерческих банков:

• ведение текущих счетов (аккумуляция бессрочных де-. позитов);

• аккумуляция срочных депозитов;

• выдача денежных средств со счетов;

• перевод денежных средств с одного счета на другой;

• размещение аккумулированных денежных средств пу­тем предоставления кредитов, купли-продажи ценных бу­маг;

• эмиссия кредитных денег путем мультипликации бан­ковских депозитов и кредитов и т. п.

Свои функции коммерческий банк выполняет через опе­рации (рис. 18.1).

Банковские операции делят на активные и пассивные.

Пассивные банковские операции связаны с аккумуля-цией ресурсов, необходимых для проведения кредитных и прочих активных операций.

Структура банковских ресурсов:

• собственный капитал банка:

— первичный акционерный капитал;

606

накопленный капитал за счет капитализации части банковской прибыли;

— резервы;

депозиты клиентов:

• срочные (вкладчики могут запрашивать (снимать, ис­пользовать) средства только после окончания определенно­го срока);

• до востребования (текущие счета) (вкладчик может ис­пользовать их в любое время);

• сберегательные взносы, которые как правило, мед­ленно накапливаются и используются только через несколь­ко лет. О сберегательном вкладе клиента свидетельствует сберегательная книжка;

• привлеченные средства — кредиты, полученные в других банках (межбанковский кредит);

• средства, полученные от эмиссии и размещения ценных бумаг банка.

Активные операции коммерческих банков связаны с размещением ресурсов с целью получения прибыли. Это кредитные операции и операции по размещению ценных бу­маг.

В зависимости от объектов активные операции имеют следующую структуру.

Вексельные операции (покупка векселей у компании и выдача под них ссуд).

Предприятие, продающее свой товар другому предприя­тию в кредит, принимает вексель, по которому может полу­чить деньги от предприятия-покупателя только через опре­деленный период времени. Если предприятию-продавцу Деньги нужны раньше, нежели наступит срок платежа, то оно может продать вексель банку. Эта операция называет-ся Учет векселей. Банк выплачивает векселедержателю не всю сумму, указанную в векселе, а уменьшенную на величи-ну Учетного процента. Предприниматель-продавец может получить кредит банка под залог векселя. После наступле-ния срока погашения кредита заемщик возвращает кредит и забирает вексель.

607