1. Структура и функции кредитно-банковской системы

Основу кредитной системы составляют финансово-кредитные институты, которые формируют банковскую и парабанковскую системы. Банковская система включает в себя центральные, коммерческие и специализированные банки. Парабанковская система представлена специализированными кредитно-финансовыми (инвестиционные, финансовые компании, страховые общества, пенсионные фонды, лизинговые и факторинговые фирмы и др.) и почтово-сберегательными институтами.

Ключевое звено кредитной системы, контролирующее основную массу кредитных и финансовых операций, представляет банковская система. Для развитых стран характерна двухзвенная система, включающая в качестве основного звена центральный банк, а в качестве второго звена – самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие и специализированные банки. Однозвенная система была характерна для стран с плановой экономикой, где все банки, как правило, были государственными.

Центральный банк является высшим уровнем банковской системы, чаще всего, находящимся в государственной собственности. Важнейшей функцией центрального банка является осуществление кредитно-денежной политики, цель которой – регулирование экономической активности в стране и борьба с инфляцией. Денежно-кредитная политика направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). Основные методы денежно-кредитной политики:

• регулирование объема и структуры денежной массы в обращении путем покупки и продажи ценных бумаг и иностранной валюты центральным банком у коммерческих банков, именуемых операциями на открытом рынке. Центральный банк устанавливает и изменяет нормы обязательных резервов, которые коммерческие банки должны держать в центральном банке, ограничивая, таким образом, инвестиции; он регулирует банковские процентные ставки по кредитам, устанавливая учетную ставку.

• эмиссия – одна из важнейших функций центрального банка, которому принадлежит исключительное право выпуска в обращение и изъятия из обращения денежных знаков.

• регулирование и контроль над деятельностью коммерческих банков через лицензирование банковской деятельности, установление обязательных нормативов деятельности коммерческих банков, таких как минимальный размер уставного капитала, предельное соотношение между размером собственных средств и суммой активов этих банков, размер обязательных минимальных резервов, размещаемых коммерческими банками в центральном банке.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные банки и обслуживают предприятия, организации и физических лиц. В их задачу входит привлечение депозитов, предоставление кредитов, а также кассовых, платежных, инвестиционных и страховых услуг. Операции коммерческих банков делятся на две большие группы. Пассивные операции направлены на мобилизацию и привлечение денежных средств физических и юридических лиц (срочные, бессрочные и сберегательные вклады), получение кредитов от других банков и эмиссии собственных ценных бумаг. Заемные средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой деятельности банка, их удельный вес составляет примерно 75% всего капитала современных коммерческих банков. Активные операции заключаются в размещении имеющихся у банка денежных средств. Основным направлением использования средств является предоставление кредитов предприятиям, государству и населению, то есть банковское кредитование, и операции с ценными бумагами (фондовые). Кроме того, банки осуществляют кассовые операции, сделки с иностранной валютой и недвижимостью. При этом в соответствии с Базельским соглашением доля собственных средств банка в общих активах должна быть не ниже 9,2%. Специализированные банковские учреждения могут заниматься каким-либо определенным видом кредитования. К специализированным банкам относятся инвестиционные (инвестирование и долгосрочное кредитование, выпуск и размещение ценных бумаг среди инвесторов), внешнеторговые (кредитование экспорта), инновационные (кредитование венчурных операций), ипотечные (выдача ссуд под залог недвижимости) и прочие банки.