Резервы коммерческого банка

Должны ли ювелиры, выдавая долговые квитанции, полностью обеспечивать их золотым покрытием? Если да, то это означает, что свои обязательства они должны строго соотносить с количеством золота, находящимся у них на хранении. И вначале ювелиры так и поступали, что означало — их обязательства имеют 100 /о-е покрытие резервами т е. тем количеством золота, которое может быть выдано для немедленного удовлетворения требований вкладчиков. Однако со временем ювелиры обнаружили, что клиенты никогда не приходят все разом как школьники младшего класса на экскурсию в музеи, с требованиями вернуть золото, а раз так, то и нет необходимости держать

370Раздел III. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ

100 %-е резервы. Так родилась система частичных резервов, которая и используется современными коммерческими банками.

Резервы коммерческих банков — это активы банков, которые могут быть использованы; для немедленного удовлетворения требований вкладчиков.

Норма резервов (резервная норма) — это отношение суммы резервов к сумме вкладов, принятых банком.

Применение в банковском деле системы частичных резервов означает, что коммерческие банки в каждый данный момент времени располагают только частью денежных средств, необходимых для покрытия всех выданных ими обязательств. Банки удерживают (резервируют) только часть полученных от вкладчиков денег, а остальные деньги отдают в кредит. Роль резервов-активов выполняют: наличные деньги, которыми располагает банк; средства, резервируемые в обязательном порядке на корреспондентских счетах в Национальном банке Украины; кредиты, выданные предприятиям, домашним хозяйствам, другим банкам; ценные бумаги (акции, облигации); имущество банка и др.

Немаловажное значение имеет ликвидность активов банка.

Степень ликвидности активов определяется тем, насколько быстро и с какими издержками эти активы могут быть проданы.