1.2. Активные операции

Активные операции — это операции, посредством которых банки пускают в оборот свои ресурсы с целью получения прибыли. Их можно разделить на две группы: операции, связанные с предоставлением ссуд, и с инвестициями в ценные бумаги. Ссуды классифицируют по многим признакам: условиям возврата и сро­кам, на которые они предоставляются, характеру обеспечения, методам предостав­ления и целевому назначению. По условиям возврата ссуды делятся на срочные и бессрочные.

Срочные ссуды предоставляются на определенный срок, до истечения которого банк не имеет права требовать их возврата. Они в свою очередь делятся на крат­косрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет), долго­срочные (свыше пяти лет). Средне- и долгосрочные ссуды обычно погашаются не единовременным платежом, а разными частями через определенные промежутки времени — месяц или квартал.

Бессрочные ссуды — это ссуды, которые предоставляются без установления определенного срока погашения. Банк может потребовать их возврата в любое время без предупреждения или с предварительным уведомлением. Если банк не требует возврата ссуд, заемщик погашает их по своему желанию. Такие ссуды пре­доставляются в пределах установленного для заемщика банком лимита кредитова­ния и биржевым спекулянтам под обеспечение ценными бумагами.

В зависимости от обеспечения ссуды делятся на обеспеченные и необеспеченные. Предоставление банками ссуд связано с определенным риском непогашения их в случае банкротства заемщика или же его нечестности. Поэтому, если банк недоста­точно уверен в платежеспособности или честности заемщика, он требует обеспе­чения ссуды определенными ценностями. Характер обеспечения ссуды зависит от срока, на который берется ссуда. Так, краткосрочные ссуды обеспечиваются вексе­лями, товарными документами и ценными бумагами, а средне- и долгосрочные — ценными бумагами и закладными на недвижимое имущество. Ссуды под обеспе­чение векселями делятся на два вида: учет векселей и ссуды под их залог.

Ссуды без обеспечения (бланковые) представляются под обязательство самого заемщика — по соло-векселю [итал. solo, от. лат. solus — один]. Они более обреме­нительны для заемщика по сравнению с ссудами под обеспечение. По ним банки взимают более высокий процент. Кроме того, при предоставлении средне- и дол­госрочных ссуд без обеспечения банк налагает определенные ограничения на дей­ствия заемщика. Он требует, чтобы заемщик не снижал размера оборотного капита­ла ниже определенного уровня в течение всего периода задолженности, ограничи­вает цели, на которые используется ссуда, и сумму общей задолженности заемщи­ка. Заемщик обязан периодически представлять банку сведения, характеризующие результаты своей хозяйственной деятельности, для контроля за соблюдением при­нятых им обязательств и оценки его финансового положения. Банки получают право на оценку удовлетворительного или неудовлетворительного руководства предприятием-заемщиком.

Коммерческие банки применяют два метода предоставления ссуд. Первый со­стоит в том, что возможность предоставления ссуды каждый раз решается в инди­видуальном порядке на основании заявления заемщика. Этот метод применяется всегда при предоставлении срочных ссуд и является одним из методов предо­ставления бессрочных ссуд. При втором методе ссуды предоставляются в пределах заранее установленного для заемщика банком лимита кредитования, который ис­пользуется заемщиком по мере потребности выпиской чеков на банк. Сумма лими-

384

та кредитования устанавливается банком с учетом размера капитала и финансово­го положения заемщика, определяемого на основе предоставленной им финансовой отчетности. Она также зависит от кредитных возможностей банка и общего эконо­мического положения страны в данный период. Установленный лимит кредитова­ния банк периодически (минимум один раз в год) пересматривает.

Второй метод имеет ряд преимуществ перед первым. Для банка он выгоднее тем, что сокращается объем кредитной документации, а для заемщика — исключает необходимость каждый раз решать вопрос с банком о получении ссуды, а также тем, что при нем заемщик платит проценты только по действительно использован­ным суммам кредита, когда при индивидуальных ссудах он должен оплачивать всю сумму со дня ее получения, независимо от того, использована она или нет.

В развитых странах в активах коммерческих банков значительный удельный вес занимают инвестиции в ценные бумаги. Такими бумагами в основном высту­пают облигации государственных займов и акции дочерних кредитных учрежде­ний, так как инвестиции в акции и облигации промышленных и торговых пред­приятий или запрещаются законом, или банки сами воздерживаются от них, по­скольку они ухудшают ликвидность их активов. Покупая облигации государствен­ных займов, банки финансируют непроизводительные расходы государства и прежде всего расходы на военные цели. Вот почему в военные годы удельный вес облига­ций государственных займов в активах банков достигает наиболее высокого уровня. Так, к концу Второй мировой войны инвестиции в облигациях государственных займов в Англии составляли примерно 1/3, а в США — 3/4 активов коммерчес­ких банков. Они оставались длительное время на высоком уровне и после войны.

В настоящее время в связи с дефицитом госбюджета, характерным для боль­шинства стран, удельный вес задолженности государства коммерческим банкам остается высоким, хотя и меньшим, чем в военные годы. В Украине на покупку коммерческими банками облигаций внутреннего госзайма до финансового краха 1998 г. уходило более 85% их кредитных ресурсов. На фоне всеобщего платежного кризиса это лишало экономику денежных средств, отвлекая кредитные ресурсы с предоставления ссуд предприятиям на финансирование быстрорастущего государ­ственного долга.